L'information financière contenue dans le présent document
est basée sur les états financiers consolidés intermédiaires
résumés non audités pour le quatrième trimestre de l'exercice
2021 et les états financiers annuels
consolidés audités pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021 préparés selon les Normes internationales
d'information financière (IFRS) telles que publiées par
l'International Accounting Standards Board (IASB), sauf
indication contraire. Les IFRS représentent les principes
comptables généralement reconnus (PCGR) du Canada. Les symboles M$ et G$
désignent respectivement les millions et les milliards de dollars
canadiens.
MONTRÉAL, le 1er déc. 2021 /CNW Telbec/ - La
Banque Nationale déclare un résultat net de 776 M$ au
quatrième trimestre de 2021 comparativement à 492 M$ au
quatrième trimestre de 2020. Le résultat dilué par action s'établit
à 2,19 $ au quatrième trimestre de 2021 par rapport à
1,36 $ au trimestre correspondant de 2020. La
croissance s'explique par la hausse du revenu total de la plupart
des secteurs d'exploitation, par des renversements de provisions
pour pertes de crédit sur prêts non dépréciés attribuables à
l'amélioration des perspectives macroéconomiques et des conditions
de crédit, ainsi que par la réduction des dotations aux pertes de
crédit sur prêts dépréciés par rapport au quatrième trimestre de
2020. Le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge
d'impôts atteint 953 M$ au quatrième trimestre de 2021
comparativement à 741 M$ au trimestre correspondant de 2020,
une hausse de 29 % provenant de la bonne performance de la
plupart des secteurs d'exploitation, atténuée par un ralentissement
des activités dans le secteur des Marchés financiers par rapport au
quatrième trimestre de 2020.
Le résultat net de la Banque pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021 se chiffre à 3 177 M$ par rapport à
2 083 M$ pour l'exercice 2020. Le résultat dilué par
action atteint 8,96 $ pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021, contre 5,70 $ en 2020. Ces augmentations
sont dues à la baisse significative des dotations aux pertes de
crédit sur prêts non dépréciés découlant de l'amélioration des
perspectives macroéconomiques et des conditions de crédit
comparativement à l'exercice 2020, ainsi qu'à une réduction
importante des dotations aux pertes de crédit sur prêts dépréciés.
De plus, l'excellente performance de tous les secteurs
d'exploitation attribuable, notamment, à une croissance des
revenus, a contribué à la hausse du résultat net et du résultat
dilué par action. Le résultat avant dotations aux pertes de crédit
et charge d'impôts atteint 4 074 M$ pour l'exercice
terminé le 31 octobre 2021, en hausse de 20 %
par rapport à 2020, en raison de la
croissance des revenus de tous les secteurs
d'exploitation.
« La Banque a obtenu des résultats exceptionnels au
cours de l'exercice 2021. Nous avons généré une croissance
organique supérieure et un rendement des capitaux propres parmi les
meilleurs de l'industrie, tout en maintenant un niveau de capital
solide et des provisions pour pertes de crédit prudentes. La
performance soutenue de la Banque démontre que nous continuons de
mettre en place les bonnes stratégies en ce qui a trait à la
répartition de nos activités, à l'allocation du capital et à la
gestion des risques. Nous entamons la nouvelle année sur des bases
solides, en bonne position pour générer une croissance robuste dans
tous nos secteurs d'activités et offrir des rendements supérieurs à
nos actionnaires », a déclaré M. Laurent Ferreira, président
et chef de la direction de la Banque Nationale du Canada.
Faits saillants
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat
net
|
|
776
|
|
|
492
|
|
|
58
|
|
3
177
|
|
|
2 083
|
|
|
53
|
Résultat dilué par
action (en dollars)
|
|
2,19
|
$
|
|
1,36
|
$
|
|
61
|
|
8,96
|
$
|
|
5,70
|
$
|
|
57
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
|
953
|
|
|
741
|
|
|
29
|
|
4
074
|
|
|
3 382
|
|
|
20
|
Rendement des
capitaux propres attribuables aux
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
détenteurs d'actions
ordinaires (1)
|
|
18,7
|
%
|
|
13,7
|
%
|
|
|
|
20,7
|
%
|
|
14,9
|
%
|
|
|
Ratio de versement
des dividendes (1)
|
|
31,4
|
%
|
|
49,6
|
%
|
|
|
|
31,4
|
%
|
|
49,6
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Excluant les éléments
particuliers(2)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net excluant
les éléments particuliers
|
|
783
|
|
|
615
|
|
|
27
|
|
3
184
|
|
|
2 216
|
|
|
44
|
Résultat dilué par
action excluant les éléments particuliers (en
dollars)
|
|
2,21
|
$
|
|
1,69
|
$
|
|
31
|
|
8,98
|
$
|
|
6,06
|
$
|
|
48
|
Rendement des
capitaux propres attribuables aux
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
détenteurs d'actions
ordinaires excluant les éléments particuliers
(3)
|
|
18,9
|
%
|
|
17,1
|
%
|
|
|
|
20,8
|
%
|
|
15,8
|
%
|
|
|
Ratio de versement
des dividendes excluant les éléments particuliers
(3)
|
|
31,3
|
%
|
|
46,6
|
%
|
|
|
|
31,3
|
%
|
|
46,6
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Au
31 octobre
2021
|
|
|
Au 31
octobre
2020
|
|
|
|
Ratio des fonds
propres CET1 selon Bâle III (4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12,4
|
%
|
|
11,8
|
%
|
|
|
Ratio de levier selon
Bâle III (4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,4
|
%
|
|
4,4
|
%
|
|
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
(2)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR,
se reporter à la section « Mode de présentation de l'information »
aux pages 2 à 5.
|
(3)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les ratios non conformes aux PCGR, se reporter
aux sections « Mode de présentation de l'information » et «
Glossaire » du Rapport de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages
18 à 21 et 123 à 126, respectivement, disponibles sur le site
Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à
l'adresse sedar.com.
|
(4)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures de gestion du capital, se reporter à
la section « Mode de présentation de l'information » du Rapport de
gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 18 à 21, disponible sur le
site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de
SEDAR, à l'adresse sedar.com
|
Pandémie de COVID-19
Le 11 mars 2020, l'Organisation mondiale de la santé (OMS)
a déclaré que l'épidémie de COVID-19 constituait une pandémie, ce
qui a exigé des mesures de protection importantes pour prévenir la
saturation des services de santé et renforcer l'hygiène préventive.
Cette pandémie mondiale a provoqué la mise en place par de nombreux
pays, dont le Canada, de mesures
de confinement et de distanciation sociale pour freiner la
formation de nouveaux foyers de contagion, notamment la fermeture
de frontières aériennes, maritimes et terrestres.
Au cours de l'été 2020, certaines restrictions imposées au
début de la pandémie ont été allégées, mais l'arrivée de vagues
subséquentes de COVID-19 à l'automne 2020 a obligé les
autorités de plusieurs pays, dont le Canada, à remettre en place des mesures de
confinement ayant pour effet de refermer certains secteurs de
l'économie. Au Canada, la
vaccination a débuté au cours de l'hiver 2021 et s'est accélérée au printemps, ce qui a
permis un déconfinement au début de l'été 2021. Les autorités de
plusieurs pays, dont le Canada,
ont travaillé activement pour qu'une vaste couverture vaccinale
soit réalisée le plus rapidement possible. Cependant, l'incertitude
demeure quant à l'efficacité à long terme des vaccins, leur
acceptation par le public et la réduction des taux d'infection
anticipée, notamment à la suite de la multiplication de cas liés à
des variants de la COVID-19 qui semblent plus contagieux. Il est
anticipé que certaines mesures des autorités de santé publique au
Canada demeureront en vigueur, et
ce, afin de continuer à limiter la propagation de la COVID-19 et
ses variants.
Au Canada, les services
bancaires sont considérés comme des services essentiels et sont
donc maintenus malgré les mesures de confinement et de
distanciation sociale. Compte tenu de la conjoncture économique et
sociale, la Banque s'est engagée à soutenir ses employés, ses
clients et ses communautés.
La Banque continue de surveiller de près les effets et les
conséquences potentielles de la pandémie de COVID-19. Il est
impossible de prévoir toutes les répercussions qu'elle aura sur
l'économie mondiale et dans les pays où la Banque exerce ses
activités, de même que sur la Banque, notamment sur ses activités,
ses résultats d'exploitation, sa situation financière, ses ratios
de fonds propres réglementaires et de liquidité, sa réputation, sa
capacité à respecter les exigences réglementaires, ainsi que sur
ses clients. Les répercussions véritables seront fonction de faits
à venir qui sont hautement incertains, ce qui englobe l'étendue, la
gravité et la durée de la pandémie de COVID-19, de même que
l'efficacité des actions et mesures prises par les gouvernements,
les autorités monétaires et les organismes de réglementation à long
terme.
Pour de plus amples renseignements sur l'incidence du
facteur de risque que représente la pandémie de COVID-19, sur les
mesures d'allègement offertes aux clients de la Banque
et sur les mesures d'assouplissement des autorités réglementaires,
se reporter à la section « Pandémie de COVID-19 » du
Rapport annuel 2021, aux pages 16 à 18.
Plusieurs mesures d'allègement offertes aux clients de la
Banque au début de la pandémie ont pris fin en 2020, mais certaines
mesures ont été offertes dans le cadre de différents programmes des
gouvernements auxquels la Banque participe. Ces mesures consistent
principalement en des prêts assortis de garanties gouvernementales,
notamment pour des entreprises de secteurs plus durement touchés
pendant la pandémie. Dans le cours normal de ses affaires, la
Banque s'assure de répondre aux besoins spécifiques de ses clients
afin de leur permettre de passer à travers cette crise sans
précédent.
Mode de présentation de l'information
Le 1er novembre 2020, la Banque a modifié le
classement de certains montants de l'état consolidé des résultats
afin de mieux refléter la nature des revenus présentés dans le
secteur de Gestion de patrimoine.
Les reclassements ont été effectués de façon rétrospective parmi
les rubriques présentées dans les Revenus autres
que d'intérêts et n'ont aucune incidence sur le
total de ces revenus et sur le Résultat net.
Mesures financières non conformes aux PCGR
et d'autres mesures financières
La Banque a recours à diverses mesures financières pour
évaluer les résultats et mesurer sa performance globale. Certaines
de ces mesures financières ne sont pas calculées selon les PCGR. Le
Règlement 52-112 sur l'information concernant les mesures
financières non conformes aux PCGR et d'autres mesures
financières (le Règlement 52-112) prévoit des obligations
d'information s'appliquant aux mesures suivantes utilisées par la
Banque :
- mesures financières non conformes aux PCGR;
- ratios non conformes aux PCGR;
- mesures financières supplémentaires;
- mesures de gestion du capital;
- mesures sectorielles.
Mesures financières non conformes aux
PCGR
La Banque utilise des mesures financières non conformes
aux PCGR qui n'ont pas de définition normalisée en vertu des PCGR
et il pourrait donc être impossible de les comparer avec des
mesures similaires utilisées par d'autres entreprises. Le fait de
recourir à des mesures financières non conformes aux PCGR donne aux
lecteurs une meilleure compréhension de la façon dont la direction
analyse les résultats, en plus de leur permettre d'apprécier
l'incidence d'éléments particuliers sur les résultats des périodes
visées et de mieux évaluer les résultats en ne tenant pas compte de
ces éléments s'ils considèrent que ceux-ci ne reflètent pas la
performance financière sous-jacente des activités d'exploitation de
la Banque. La Banque exclut de ses résultats certains éléments
particuliers qui, de par leur nature, ne sont pas
prévisibles. De plus, à l'instar de plusieurs autres
institutions financières, la Banque utilise l'équivalent imposable
comme méthode de calcul du revenu net d'intérêts, des revenus
autres que d'intérêts et de la charge d'impôts. Cette méthode
consiste à ajuster certains revenus exempts d'impôts (notamment les
dividendes) en les majorant de l'impôt qui aurait autrement été
exigible. Un montant équivalent est ajouté à la charge
d'impôts. Cet ajustement est nécessaire pour comparer le
rendement des différents éléments de l'actif sans égard à leur
traitement fiscal.
Pour de plus amples renseignements sur les mesures
financières non conformes aux PCGR, sur les ratios non conformes
aux PCGR, sur les mesures financières supplémentaires, sur les
mesures de gestion du capital et sur les mesures sectorielles, se
reporter aux sections « Mode de présentation de
l'information » et « Glossaire » du Rapport de
gestion du Rapport annuel 2021, aux pages 18 à 21 et 123 à 126,
respectivement, disponibles sur le site Internet de la Banque, à
l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse
sedar.com.
Rapprochement des mesures financières non conformes aux
PCGR
Présentation des résultats en équivalent imposable et
excluant les éléments particuliers
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
Particuliers et
Entreprises
|
|
Gestion de
patrimoine
|
|
Marchés
financiers
|
|
FSEU&I
|
|
Autres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
661
|
|
115
|
|
243
|
|
241
|
|
(70)
|
|
1
190
|
|
1 124
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
38
|
|
−
|
|
1
|
|
39
|
|
46
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts en équivalent
imposable
|
661
|
|
115
|
|
281
|
|
241
|
|
(69)
|
|
1
229
|
|
1 170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
284
|
|
447
|
|
199
|
|
1
|
|
90
|
|
1
021
|
|
876
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
2
|
|
−
|
|
−
|
|
2
|
|
3
|
Perte de change sur
cession de filiales (1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
24
|
Revenus autres que d'intérêts en équivalent imposable
et
excluant les éléments
particuliers
|
284
|
|
447
|
|
201
|
|
1
|
|
90
|
|
1
023
|
|
903
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu total en équivalent imposable et excluant les
éléments particuliers
|
945
|
|
562
|
|
482
|
|
242
|
|
21
|
|
2
252
|
|
2 073
|
Frais autres que
d'intérêts
|
503
|
|
337
|
|
206
|
|
76
|
|
136
|
|
1
258
|
|
1 259
|
Pertes de valeur
d'immobilisations corporelles et incorporelles
(2)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(9)
|
|
(9)
|
|
(71)
|
Indemnités de départ
(3)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(48)
|
Frais autres que d'intérêts excluant les éléments
particuliers
|
503
|
|
337
|
|
206
|
|
76
|
|
127
|
|
1
249
|
|
1 140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et
charge d'impôts
en équivalent imposable et excluant les
éléments particuliers
|
442
|
|
225
|
|
276
|
|
166
|
|
(106)
|
|
1
003
|
|
933
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(38)
|
|
1
|
|
(7)
|
|
3
|
|
−
|
|
(41)
|
|
110
|
Résultat avant charge d'impôts en équivalent
imposable et
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
excluant les éléments
particuliers
|
480
|
|
224
|
|
283
|
|
163
|
|
(106)
|
|
1
044
|
|
823
|
Charge
d'impôts
|
127
|
|
59
|
|
35
|
|
34
|
|
(37)
|
|
218
|
|
139
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
40
|
|
−
|
|
1
|
|
41
|
|
49
|
Charge d'impôts liée
à la perte de change sur cession de filiales
(1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(12)
|
Charge d'impôts liée
aux pertes de valeur d'immobilisations corporelles
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
et incorporelles
(2)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
2
|
|
2
|
|
19
|
Charge d'impôts liée
aux indemnités de départ (3)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
13
|
Charge d'impôts en équivalent imposable et excluant
les éléments particuliers
|
127
|
|
59
|
|
75
|
|
34
|
|
(34)
|
|
261
|
|
208
|
Résultat net excluant les éléments
particuliers
|
353
|
|
165
|
|
208
|
|
129
|
|
(72)
|
|
783
|
|
615
|
Éléments particuliers après
impôts
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(7)
|
|
(7)
|
|
(123)
|
Résultat net
|
353
|
|
165
|
|
208
|
|
129
|
|
(79)
|
|
776
|
|
492
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
2
|
Participations ne
donnant pas le contrôle liées à la perte de change sur
cession de filiales
(1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
10
|
Participations ne donnant pas le contrôle excluant
les éléments particuliers
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux
détenteurs
d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
|
353
|
|
165
|
|
208
|
|
129
|
|
(79)
|
|
776
|
|
490
|
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux
détenteurs
d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
excluant les éléments
particuliers
|
353
|
|
165
|
|
208
|
|
129
|
|
(72)
|
|
783
|
|
603
|
(1)
|
Au cours du trimestre
terminé le 31 octobre 2020, la Banque, par l'entremise de sa
filiale Credigy Ltd. (Credigy), avait enregistré une perte de
change sur des investissements dans des établissements à l'étranger
de 24 M$ (36 M$ en tenant compte des impôts et 26 M$ en
tenant compte des impôts et des participations ne donnant pas le
contrôle) à la suite de la cession de deux filiales situées au
Brésil.
|
(2)
|
Au cours du trimestre
terminé le 31 octobre 2021, la Banque a enregistré des pertes de
valeur d'immobilisations incorporelles de 9 M$ (7 M$
déduction faite des impôts) relativement à des développements
technologiques. Au cours du trimestre terminé le 31 octobre 2020,
la Banque avait enregistré des pertes de valeur d'immobilisations
corporelles et incorporelles de 71 M$ (52 M$ déduction
faite des impôts) relativement à des équipements informatiques et
des développements technologiques.
|
(3)
|
Au cours du trimestre
terminé le 31 octobre 2020, la Banque avait enregistré des
indemnités de départ de 48 M$ (35 M$ déduction faite des
impôts) à la suite de la révision de certaines structures
organisationnelles.
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
Particuliers et
Entreprises
|
|
Gestion de
patrimoine
|
|
Marchés
financiers
|
|
FSEU&I
|
|
Autres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
2
583
|
|
448
|
|
1
051
|
|
907
|
|
(206)
|
|
4
783
|
|
4 255
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
175
|
|
−
|
|
6
|
|
181
|
|
208
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts en équivalent
imposable
|
2
583
|
|
448
|
|
1
226
|
|
907
|
|
(200)
|
|
4
964
|
|
4 463
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
1
103
|
|
1
721
|
|
912
|
|
94
|
|
314
|
|
4
144
|
|
3 672
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
8
|
|
−
|
|
−
|
|
8
|
|
57
|
Perte de change sur
cession de filiales (1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
24
|
Revenus autres que d'intérêts en équivalent imposable
et
excluant les éléments
particuliers
|
1
103
|
|
1
721
|
|
920
|
|
94
|
|
314
|
|
4
152
|
|
3 753
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu total en équivalent imposable et excluant les
éléments particuliers
|
3
686
|
|
2
169
|
|
2
146
|
|
1
001
|
|
114
|
|
9
116
|
|
8 216
|
Frais autres que
d'intérêts
|
1
958
|
|
1
277
|
|
880
|
|
315
|
|
423
|
|
4
853
|
|
4 545
|
Pertes de valeur
d'immobilisations corporelles et incorporelles
(2)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(9)
|
|
(9)
|
|
(71)
|
Indemnités de départ
(3)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(48)
|
Charge relative à
Maple (4)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(13)
|
Frais autres que d'intérêts excluant les éléments
particuliers
|
1
958
|
|
1
277
|
|
880
|
|
315
|
|
414
|
|
4
844
|
|
4 413
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et
charge d'impôts
en équivalent imposable et excluant les
éléments particuliers
|
1
728
|
|
892
|
|
1
266
|
|
686
|
|
(300)
|
|
4
272
|
|
3 803
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
6
|
|
1
|
|
10
|
|
(15)
|
|
−
|
|
2
|
|
846
|
Résultat avant charge d'impôts en équivalent
imposable et
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
excluant les éléments
particuliers
|
1
722
|
|
891
|
|
1
256
|
|
701
|
|
(300)
|
|
4
270
|
|
2 957
|
Charge
d'impôts
|
456
|
|
236
|
|
150
|
|
146
|
|
(93)
|
|
895
|
|
453
|
Équivalent
imposable
|
−
|
|
−
|
|
183
|
|
−
|
|
6
|
|
189
|
|
265
|
Charge d'impôts liée
à la perte de change sur cession de filiales
(1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(12)
|
Charge d'impôts liée
aux pertes de valeur d'immobilisations corporelles
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
et incorporelles
(2)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
2
|
|
2
|
|
19
|
Charge d'impôts liée
aux indemnités de départ (3)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
13
|
Charge d'impôts liée
à la charge relative à Maple (4)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
3
|
Charge d'impôts en équivalent imposable et excluant
les éléments particuliers
|
456
|
|
236
|
|
333
|
|
146
|
|
(85)
|
|
1
086
|
|
741
|
Résultat net excluant les éléments
particuliers
|
1
266
|
|
655
|
|
923
|
|
555
|
|
(215)
|
|
3
184
|
|
2 216
|
Éléments particuliers après
impôts
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
(7)
|
|
(7)
|
|
(133)
|
Résultat net
|
1
266
|
|
655
|
|
923
|
|
555
|
|
(222)
|
|
3
177
|
|
2 083
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
42
|
Participations ne
donnant pas le contrôle liées à la perte de change sur
cession de filiales
(1)
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
10
|
Participations ne donnant pas le contrôle excluant
les éléments particuliers
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
52
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux
détenteurs
d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
|
1
266
|
|
655
|
|
923
|
|
555
|
|
(222)
|
|
3
177
|
|
2 041
|
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux
détenteurs
d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
excluant les éléments
particuliers
|
1
266
|
|
655
|
|
923
|
|
555
|
|
(215)
|
|
3
184
|
|
2 164
|
(1)
|
Au cours de
l'exercice terminé le 31 octobre 2020, la Banque, par
l'entremise de sa filiale Credigy Ltd. (Credigy), avait enregistré
une perte de change sur des investissements dans des établissements
à l'étranger de 24 M$ (36 M$ en tenant compte des impôts et
26 M$ en tenant compte des impôts et des participations ne
donnant pas le contrôle) à la suite de la cession de deux filiales
situées au Brésil.
|
(2)
|
Au cours de
l'exercice terminé le 31 octobre 2021, la Banque a enregistré des
pertes de valeur d'immobilisations incorporelles de 9 M$ (7 M$
déduction faite des impôts) relativement à des développements
technologiques.Au cours de l'exercice terminé le 31 octobre 2020,
la Banque avait enregistré des pertes de valeur d'immobilisations
corporelles et incorporelles de 71 M$ (52 M$ déduction
faite des impôts) relativement à des équipements informatiques et
des développements technologiques.
|
(3)
|
Au cours de
l'exercice terminé le 31 octobre 2020, la Banque avait enregistré
des indemnités de départ de 48 M$ (35 M$ déduction faite des
impôts) à la suite de la révision de certaines structures
organisationnelles.
|
(4)
|
Au cours de
l'exercice terminé le 31 octobre 2020, la Banque avait
enregistré une charge de 13 M$ (10 M$ déduction faite des
impôts) relativement à l'entreprise Maple Financial Group Inc.
(Maple).
|
Présentation du résultat dilué par action excluant les
éléments particuliers
(en dollars
canadiens)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat dilué par action
|
2,19
|
$
|
|
1,36
|
$
|
61
|
|
8,96
|
$
|
|
5,70
|
$
|
57
|
|
Éléments particuliers (1)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Perte de change sur
cession de filiales
|
−
|
|
|
0,08
|
|
|
|
−
|
|
|
0,08
|
|
|
|
Pertes de valeur
d'immobilisations corporelles et incorporelles
|
0,02
|
|
|
0,15
|
|
|
|
0,02
|
|
|
0,15
|
|
|
|
Indemnités de
départ
|
−
|
|
|
0,10
|
|
|
|
−
|
|
|
0,10
|
|
|
|
Charge relative à
Maple
|
−
|
|
|
−
|
|
|
|
−
|
|
|
0,03
|
|
|
Résultat dilué par action excluant les éléments
particuliers
|
2,21
|
$
|
|
1,69
|
$
|
31
|
|
8,98
|
$
|
|
6,06
|
$
|
48
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les éléments particuliers, se reporter aux
tableaux « Présentation des résultats en équivalent imposable
et excluant les éléments particuliers » aux pages 3 et
4.
|
Présentation des résultats en équivalent
imposable
(en millions de
dollars canadiens)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
2021
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
1
190
|
|
1 124
|
|
6
|
|
4
783
|
|
4 255
|
|
12
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
1
021
|
|
876
|
|
17
|
|
4
144
|
|
3 672
|
|
13
|
Revenu
total
|
2
211
|
|
2 000
|
|
11
|
|
8
927
|
|
7 927
|
|
13
|
Frais autres que
d'intérêts
|
1
258
|
|
1 259
|
|
−
|
|
4
853
|
|
4 545
|
|
7
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
953
|
|
741
|
|
29
|
|
4
074
|
|
3 382
|
|
20
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(41)
|
|
110
|
|
|
|
2
|
|
846
|
|
|
Résultat avant charge
d'impôts
|
994
|
|
631
|
|
58
|
|
4
072
|
|
2 536
|
|
61
|
Charge
d'impôts
|
218
|
|
139
|
|
57
|
|
895
|
|
453
|
|
98
|
Résultat
net
|
776
|
|
492
|
|
58
|
|
3
177
|
|
2 083
|
|
53
|
Équivalent imposable
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
39
|
|
46
|
|
|
|
181
|
|
208
|
|
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
2
|
|
3
|
|
|
|
8
|
|
57
|
|
|
Charge
d'impôts
|
41
|
|
49
|
|
|
|
189
|
|
265
|
|
|
Incidence de
l'équivalent imposable sur le résultat net
|
−
|
|
−
|
|
|
|
−
|
|
−
|
|
|
Résultats d'exploitation en équivalent
imposable
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts
en équivalent imposable
|
1
229
|
|
1 170
|
|
5
|
|
4
964
|
|
4 463
|
|
11
|
Revenus autres que
d'intérêts en équivalent imposable
|
1
023
|
|
879
|
|
16
|
|
4
152
|
|
3 729
|
|
11
|
Revenu total en
équivalent imposable
|
2
252
|
|
2 049
|
|
10
|
|
9
116
|
|
8 192
|
|
11
|
Frais autres que
d'intérêts
|
1
258
|
|
1 259
|
|
−
|
|
4
853
|
|
4 545
|
|
7
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
en équivalent
imposable
|
994
|
|
790
|
|
26
|
|
4
263
|
|
3 647
|
|
17
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(41)
|
|
110
|
|
|
|
2
|
|
846
|
|
|
Résultat avant charge
d'impôts en équivalent imposable
|
1
035
|
|
680
|
|
52
|
|
4
261
|
|
2 801
|
|
52
|
Charge d'impôts en
équivalent imposable
|
259
|
|
188
|
|
38
|
|
1
084
|
|
718
|
|
51
|
Résultat
net
|
776
|
|
492
|
|
58
|
|
3
177
|
|
2 083
|
|
53
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Faits saillants
(en millions de
dollars canadiens, sauf pour les données par action)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
Variation
%
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu
total
|
|
2
211
|
|
|
2 000
|
|
|
11
|
|
8
927
|
|
|
7 927
|
|
|
13
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
|
953
|
|
|
741
|
|
|
29
|
|
4
074
|
|
|
3 382
|
|
|
20
|
Résultat
net
|
|
776
|
|
|
492
|
|
|
58
|
|
3
177
|
|
|
2 083
|
|
|
53
|
Résultat net
attribuable aux actionnaires et aux détenteurs
d'autres
instruments de capitaux propres de la Banque
|
|
776
|
|
|
490
|
|
|
58
|
|
3
177
|
|
|
2 041
|
|
|
56
|
Rendement des
capitaux propres attribuables aux
détenteurs
d'actions ordinaires (1)
|
|
18,7
|
%
|
|
13,7
|
%
|
|
|
|
20,7
|
%
|
|
14,9
|
%
|
|
|
Résultat par action
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de base
|
|
2,22
|
$
|
|
1,37
|
$
|
|
62
|
|
9,06
|
$
|
|
5,73
|
$
|
|
58
|
|
dilué
|
|
2,19
|
|
|
1,36
|
|
|
61
|
|
8,96
|
|
|
5,70
|
|
|
57
|
Résultats d'exploitation en équivalent imposable
et
excluant les éléments particuliers
(2)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu total en
équivalent imposable et
excluant
les éléments particuliers
|
|
2
252
|
|
|
2 073
|
|
|
9
|
|
9
116
|
|
|
8 216
|
|
|
11
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
en équivalent
imposable et excluant les éléments particuliers
|
|
1
003
|
|
|
933
|
|
|
8
|
|
4
272
|
|
|
3 803
|
|
|
12
|
Résultat net excluant
les éléments particuliers
|
|
783
|
|
|
615
|
|
|
27
|
|
3
184
|
|
|
2 216
|
|
|
44
|
Rendement des
capitaux propres attribuables aux
détenteurs
d'actions ordinaires excluant les éléments particuliers
(1)
|
|
18,9
|
%
|
|
17,1
|
%
|
|
|
|
20,8
|
%
|
|
15,8
|
%
|
|
|
Ratio d'efficience en
équivalent imposable et
excluant les
éléments particuliers (1)
|
|
55,5
|
%
|
|
55,0
|
%
|
|
|
|
53,1
|
%
|
|
53,7
|
%
|
|
|
Résultat par action excluant les éléments
particuliers (2)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de base
|
|
2,24
|
$
|
|
1,70
|
$
|
|
32
|
|
9,08
|
$
|
|
6,10
|
$
|
|
49
|
|
dilué
|
|
2,21
|
|
|
1,69
|
|
|
31
|
|
8,98
|
|
|
6,06
|
|
|
48
|
Informations sur les actions
ordinaires
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendes
déclarés
|
|
0,71
|
$
|
|
0,71
|
$
|
|
|
|
2,84
|
$
|
|
2,84
|
$
|
|
|
Valeur comptable
(1)
|
|
47,95
|
|
|
39,97
|
|
|
|
|
47,95
|
|
|
39,97
|
|
|
|
Cours de
l'action
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
haut
|
|
104,32
|
|
|
72,85
|
|
|
|
|
104,32
|
|
|
74,79
|
|
|
|
|
bas
|
|
95,00
|
|
|
62,99
|
|
|
|
|
65,54
|
|
|
38,73
|
|
|
|
|
clôture
|
|
102,46
|
|
|
63,94
|
|
|
|
|
102,46
|
|
|
63,94
|
|
|
|
Nombre d'actions
ordinaires (en milliers)
|
|
337
912
|
|
|
335 998
|
|
|
|
|
337
912
|
|
|
335 998
|
|
|
|
Capitalisation
boursière
|
|
34
622
|
|
|
21 484
|
|
|
|
|
34
622
|
|
|
21 484
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(en millions de
dollars canadiens)
|
Au 31 octobre
2021
|
|
|
Au 31
octobre
2020
|
Variation
%
|
Bilan et hors bilan
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif
total
|
355
795
|
|
|
331 625
|
|
|
7
|
Prêts et
acceptations, déduction faite des provisions
|
182
689
|
|
|
164 740
|
|
|
11
|
Dépôts
|
240
938
|
|
|
215 878
|
|
|
12
|
Capitaux propres
attribuables aux actionnaires ordinaires
|
16
203
|
|
|
13 430
|
|
|
21
|
Actifs sous
administration (1)
|
651
530
|
|
|
509 071
|
|
|
28
|
Actifs sous gestion
(1)
|
117
186
|
|
|
87 585
|
|
|
34
|
Ratios réglementaires selon Bâle III
(1)
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratios des fonds
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
catégorie 1 sous
forme d'actions ordinaires (CET1)
|
12,4
|
%
|
|
11,8
|
%
|
|
|
|
catégorie
1
|
15,0
|
%
|
|
14,9
|
%
|
|
|
|
total
|
15,9
|
%
|
|
16,0
|
%
|
|
|
Ratio de
levier
|
4,4
|
%
|
|
4,4
|
%
|
|
|
Ratio de liquidité à
court terme (LCR) (1)
|
154
|
%
|
|
161
|
%
|
|
|
Ratio structurel de
liquidité à long terme (NSFR) (1)
|
117
|
%
|
|
|
|
|
|
Ratios réglementaires selon Bâle III
ajustés (1)
(3)
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratios des fonds
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1
|
12,3
|
%
|
|
11,5
|
%
|
|
|
|
catégorie
1
|
14,9
|
%
|
|
14,6
|
%
|
|
|
|
total
|
15,9
|
%
|
|
16,0
|
%
|
|
|
Ratio de
levier
|
4,4
|
%
|
|
4,3
|
%
|
|
|
Autres renseignements
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre d'employés
-mondial
|
26
920
|
|
|
26 517
|
|
|
2
|
Nombre de succursales
au Canada
|
384
|
|
|
403
|
|
|
(5)
|
Nombre de guichets
automatiques au Canada
|
927
|
|
|
940
|
|
|
(1)
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, les ratios non conformes aux PCGR et les mesures
de gestion du capital, se reporter aux sections « Mode de
présentation de l'information » et « Glossaire » du Rapport de
gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 18 à 21 et 123 à 126,
respectivement, disponibles sur le site Internet de la Banque, à
l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse
sedar.com.
|
(2)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR,
se reporter à la section « Mode de présentation de l'information »
aux pages 2 à 5.
|
(3)
|
Pour de plus amples
renseignements, se reporter à la section « Pandémie de
COVID-19 - Mesures d'assouplissement des autorités
réglementaires » du Rapport de gestion du Rapport annuel 2021
à la page 17, disponible sur le site Internet de la Banque, à
l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse
sedar.com.
|
Analyse financière
Ce communiqué doit être lu conjointement avec le Rapport
annuel 2021 (qui comprend les états financiers annuels consolidés
audités et le rapport de gestion) disponible sur le site Internet
de la Banque à l'adresse bnc.ca. On peut obtenir de l'information
additionnelle sur la Banque, y compris la notice annuelle, sur le
site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou celui de SEDAR,
à l'adresse sedar.com.
Revenu total
Le revenu total de la Banque s'établit à
2 211 M$ au quatrième trimestre de 2021, en hausse de
211 M$ ou 11 % comparativement au trimestre correspondant
de 2020. Le revenu total du secteur des Particuliers et Entreprises
est en hausse de 7 % en raison de la croissance des prêts et
des dépôts, en partie contrebalancée par un recul de la marge nette
d'intérêts attribuable à la baisse des taux d'intérêt, ainsi qu'en
raison de l'augmentation des revenus sur cartes de crédit, des
revenus tirés des activités de fusions et acquisitions, des revenus
tirés des activités de change et des revenus de commissions
internes liées à la distribution des produits du secteur de
Gestion de patrimoine. Le revenu
total du secteur de Gestion de
patrimoine affiche une croissance de 20 % qui s'explique
principalement par la hausse des revenus tirés des services tarifés
en lien avec la croissance de la moyenne des actifs sous
administration et des actifs sous gestion ainsi que par la
croissance du nombre de transactions. Le revenu total en équivalent
imposable enregistré dans le secteur des Marchés financiers au
quatrième trimestre de 2021 diminue de 3 % par rapport au quatrième
trimestre de 2020 en raison de la baisse des revenus
des marchés mondiaux. Le revenu total du secteur
FSEU&I est en hausse de 4 %, grâce à la progression
soutenue des revenus de la filiale ABA Bank en raison de la
croissance des volumes de prêts et de dépôts, contrebalancée en
partie par une diminution des revenus de la filiale Credigy, en
lien avec des réévaluations à la baisse de certains portefeuilles
de prêts. Le revenu total de la rubrique Autres du quatrième
trimestre de 2021 comprend des gains sur placements, un gain non
imposable de 33 M$ à la suite de la réévaluation de la
participation détenue antérieurement dans Flinks Technologie inc.
(Flinks), une perte de 30 M$ liée à l'évaluation à la juste valeur
de la participation de la Banque dans AfrAsia Bank Limited
(AfrAsia) et une contribution moindre des activités de trésorerie.
Enfin, le revenu total du quatrième trimestre de 2020 comprenait
une perte de change sur cession de filiales de 24 M$. Le revenu
total en équivalent imposable et excluant les éléments particuliers
s'établit à 2 252 M$ au quatrième trimestre de 2021, en
hausse de 9 % comparativement à 2 073 M$ au
quatrième trimestre de 2020.
Le revenu total s'élève à 8 927 M$ pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021, contre
7 927 M$ pour l'exercice 2020, une hausse de 1,0 G$
ou 13 %. Le revenu total du secteur des Particuliers et
Entreprises affiche une hausse de 229 M$ ou 7 %, en raison de
l'augmentation du revenu net d'intérêts provenant de la croissance
des prêts et des dépôts, ainsi que des revenus de crédit, des
revenus tirés des instruments financiers dérivés, des revenus sur
cartes de crédit, des revenus d'assurances et des revenus de
commissions internes liées à la distribution des produits du
secteur de Gestion de patrimoine.
L'augmentation du revenu total du secteur de Gestion de patrimoine de 17 % s'explique par la
hausse des revenus tirés des services tarifés ainsi que des revenus
tirés des transactions et autres revenus. Le revenu total en
équivalent imposable du secteur des Marchés financiers est en
hausse de 92 M$ ou 4 % par rapport à l'exercice 2020, une
hausse attribuable à la croissance des revenus des
services financiers aux entreprises et services de banque
d'investissement atténuée par la diminution des revenus des marchés
mondiaux. De plus, le revenu total du secteur
FSEU&I est en hausse de 22 % par rapport à l'exercice
2020. La croissance des revenus de la filiale ABA Bank provient
d'une augmentation des prêts et des dépôts, alors que la hausse des
revenus de la filiale Credigy s'explique notamment par un gain
réalisé au cours de l'exercice 2021 à la suite de la disposition de
portefeuilles de prêts, ainsi que par des réévaluations de la juste
valeur de certains portefeuilles de prêts. Enfin, le revenu total
de la rubrique Autres de l'exercice 2021 comprend des gains
sur placements, un gain non imposable de 33 M$ à la suite de la
réévaluation de la participation détenue antérieurement dans
Flinks, ainsi qu'une perte de 30 M$ liée à l'évaluation à la
juste valeur de la participation de la Banque dans AfrAsia. Le
revenu total de l'exercice 2020 comprenait une perte de change sur
cession de filiales de 24 M$. Le revenu total en équivalent
imposable et excluant les éléments particuliers s'établit à
9 116 M$ pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021
comparativement à 8 216 M$ pour l'exercice 2020, une
hausse de 11 %.
Frais autres que d'intérêts
Au quatrième trimestre de 2021, les frais autres que
d'intérêts s'établissent à 1 258 M$, stables par rapport
au trimestre correspondant de 2020. La hausse de la rémunération et
des avantages du personnel, notamment la rémunération variable en
lien avec la croissance des revenus, a été compensée par la
diminution des frais de technologie qui s'explique essentiellement
par des pertes de valeur d'immobilisations corporelles et
incorporelles de 9 M$ au quatrième trimestre de 2021
comparativement à 71 M$ au quatrième trimestre de 2020. Les frais
autres que d'intérêts du quatrième trimestre de 2020 comprenaient
également des indemnités de départ de 48 M$ et les frais entourant
les mesures déployées par la Banque pour protéger la santé et
garantir la sécurité des employés et des clients dans les
circonstances liées à la pandémie de COVID-19 étaient plus élevés
au quatrième trimestre de 2020. Les frais autres que d'intérêts
excluant les éléments particuliers s'établissent à
1 249 M$ au quatrième trimestre de 2021 comparativement à
1 140 M$ au trimestre correspondant de 2020, une hausse
de 10 %.
Pour l'exercice terminé le 31 octobre
2021, les frais autres que d'intérêts s'élèvent à
4 853 M$, une hausse de 7 % par rapport à l'exercice
2020 qui s'explique essentiellement par la hausse de la
rémunération et des avantages du personnel, notamment attribuable
à l'augmentation de la rémunération
variable en lien avec la croissance des revenus. Les frais de
technologie sont également en hausse en raison d'investissements
importants en lien avec le plan de transformation de la Banque et
le développement des affaires, hausse en partie contrebalancée par
des pertes de valeur d'immobilisations corporelles et incorporelles
plus élevées au cours de l'exercice 2020. Par ailleurs, ces hausses
ont été atténuées par la baisse de certains frais variables,
notamment la taxe compensatoire sur les salaires, ainsi que par la
diminution des frais entourant les mesures déployées par la Banque
en lien avec la pandémie de COVID-19. De plus, les autres frais de
l'exercice terminé le 31 octobre 2020 comprenaient une charge
relative à Maple de 13 M$. Les
frais autres que d'intérêts excluant les éléments particuliers
enregistrés au cours de l'exercice terminé le 31 octobre 2021
se chiffrent à 4 844 M$ comparativement à 4 413 M$ pour
l'exercice 2020, en hausse de 10 %.
Dotations aux pertes de crédit
Pour le quatrième trimestre de 2021, la Banque a
enregistré des récupérations de pertes de crédit de 41 M$ par
rapport à des dotations aux pertes de crédit de 110 M$ au trimestre
correspondant de 2020, ce qui s'explique en partie par des
renversements de provisions pour pertes de crédit sur les prêts non
dépréciés à la suite de l'amélioration des perspectives
macroéconomiques et des conditions de crédit au cours du quatrième
trimestre de 2021. De plus, les dotations aux pertes
de crédit sur les prêts dépréciés des Services aux
particuliers (incluant les créances sur cartes de
crédit) et des Services aux entreprises sont en
baisse, alors que les dotations aux pertes de crédit sur les prêts
dépréciés du secteur des Marchés financiers sont en hausse pour le
quatrième trimestre de 2021. Finalement, les dotations aux pertes
de crédit sur les prêts dépréciés de la filiale Credigy sont
également en baisse comparativement au trimestre correspondant
de 2020, notamment sur les
prêts dépréciés dès leur acquisition ou leur création (DAC) à la
suite de la réévaluation de certains portefeuilles.
Pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021, les
dotations aux pertes de crédit de la Banque s'élèvent à 2 M$
comparativement à 846 M$ pour l'exercice 2020. La diminution
de 844 M$ est attribuable à une baisse des dotations aux
pertes de crédit sur les prêts non dépréciés qui découle de
l'amélioration des perspectives macroéconomiques et des conditions
de crédit au cours de l'exercice 2021 comparativement à une
détérioration importante des perspectives macroéconomiques causée
par la COVID-19 au cours de l'exercice 2020. De plus, cette
diminution s'explique par les dotations aux pertes de crédit sur
les prêts dépréciés des Services aux particuliers (incluant les
créances sur cartes de crédit) qui sont inférieures aux niveaux
observés avant la pandémie, notamment en raison d'une diminution
des cas d'insolvabilité, de la réduction des dépenses des clients
dans le contexte de la pandémie et des différentes mesures d'aide
mises en place par les gouvernements. Les dotations aux pertes de
crédit sur les prêts dépréciés des Services aux
entreprises et de la filiale Credigy sont également en baisse
comparativement à l'exercice 2020. Par ailleurs, les dotations aux
pertes de crédit sur les prêts dépréciés du secteur des Marchés
financiers sont en hausse par rapport à l'exercice
précédent.
Charge d'impôts
La charge d'impôts pour le quatrième trimestre de 2021
totalise 218 M$ comparativement à 139 M$ pour le
trimestre correspondant de 2020. Le taux effectif d'imposition du
quatrième trimestre de 2021 s'établit à 22 %, inchangé par
rapport au trimestre correspondant de 2020.
Pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021, le taux
effectif d'imposition se chiffre à 22 %, par rapport à
18 % pour l'exercice 2020. La variation du taux effectif
d'imposition s'explique principalement par un niveau et une
proportion plus élevés des revenus de dividendes exonérés d'impôts
au cours de l'exercice 2020, ainsi que par la baisse du taux
d'imposition de la filiale ABA Bank en 2020 en raison de mesures
fiscales incitatives accordées par le gouvernement
cambodgien.
Résultats sectoriels
La Banque exerce ses activités dans quatre secteurs
d'exploitation : Particuliers et Entreprises, Gestion de patrimoine, Marchés financiers et
Financement spécialisé aux États-Unis et International. Les autres
activités opérationnelles, certains éléments particuliers ainsi que
les activités de trésorerie et de la filiale Flinks sont regroupés
à des fins de présentation dans la rubrique Autres. Chaque
secteur se distingue par le service offert, le type de clientèle
visé et la stratégie de commercialisation mise en place.
Particuliers et Entreprises
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
|
2020
(1)
|
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
(1)
|
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
|
661
|
|
|
627
|
|
|
5
|
|
2
583
|
|
|
2 445
|
|
|
6
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
|
284
|
|
|
254
|
|
|
12
|
|
1
103
|
|
|
1 012
|
|
|
9
|
Revenu
total
|
|
945
|
|
|
881
|
|
|
7
|
|
3
686
|
|
|
3 457
|
|
|
7
|
Frais autres que
d'intérêts
|
|
503
|
|
|
476
|
|
|
6
|
|
1
958
|
|
|
1 892
|
|
|
3
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
|
442
|
|
|
405
|
|
|
9
|
|
1
728
|
|
|
1 565
|
|
|
10
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
|
(38)
|
|
|
67
|
|
|
|
|
6
|
|
|
517
|
|
|
(99)
|
Résultat avant charge
d'impôts
|
|
480
|
|
|
338
|
|
|
42
|
|
1
722
|
|
|
1 048
|
|
|
64
|
Charge
d'impôts
|
|
127
|
|
|
89
|
|
|
43
|
|
456
|
|
|
278
|
|
|
64
|
Résultat net
|
|
353
|
|
|
249
|
|
|
42
|
|
1
266
|
|
|
770
|
|
|
64
|
Marge nette
d'intérêts (2)
|
|
2,06
|
%
|
|
2,19
|
%
|
|
|
|
2,12
|
%
|
|
2,19
|
%
|
|
|
Actif moyen portant
intérêts (2)
|
|
127
244
|
|
|
113 749
|
|
|
12
|
|
121
593
|
|
|
111 488
|
|
|
9
|
Actif moyen
(2)
|
|
134
335
|
|
|
119 504
|
|
|
12
|
|
127
716
|
|
|
117 338
|
|
|
9
|
Prêts et acceptations
moyens (2)
|
|
133
294
|
|
|
118 994
|
|
|
12
|
|
127
013
|
|
|
116 838
|
|
|
9
|
Prêts dépréciés nets
(2)
|
|
218
|
|
|
412
|
|
|
(47)
|
|
218
|
|
|
412
|
|
|
(47)
|
Prêts dépréciés nets
en % des prêts et acceptations (2)
|
|
0,2
|
%
|
|
0,4
|
%
|
|
|
|
0,2
|
%
|
|
0,4
|
%
|
|
|
Dépôts moyens
(2)
|
|
80
639
|
|
|
72 208
|
|
|
12
|
|
77
051
|
|
|
67 378
|
|
|
14
|
Ratio d'efficience
(2)
|
|
53,2
|
%
|
|
54,0
|
%
|
|
|
|
53,1
|
%
|
|
54,7
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, certains montants ont
été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment.
|
(2)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
Le secteur des Particuliers et Entreprises affiche un
résultat net de 353 M$ au quatrième trimestre de 2021
comparativement à 249 M$ au quatrième trimestre de 2020, une
hausse qui s'explique par la croissance du revenu total et par une
réduction des dotations aux pertes de crédit sur prêts non
dépréciés résultant de perspectives macroéconomiques et de
conditions de crédit plus favorables ainsi que par une diminution
des dotations aux pertes de crédit sur les prêts dépréciés. Le
résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
est en hausse de 9 % par rapport au trimestre correspondant de
2020. La hausse de 5 % du revenu net d'intérêts au quatrième
trimestre de 2021 provient de la croissance des prêts et des dépôts
des particuliers et des entreprises qui a plus que compensé
l'incidence du recul des taux d'intérêt sur la marge nette
d'intérêts, qui atteint 2,06 % comparativement à 2,19 % au
quatrième trimestre de 2020. De plus, les revenus autres que
d'intérêts sont en hausse de 30 M$ ou 12 % par rapport au
trimestre correspondant de 2020.
Le revenu total des Services aux particuliers est en
hausse de 24 M$ par rapport au trimestre correspondant de
2020. L'augmentation provient de la croissance des prêts et des
dépôts (atténuée par la réduction de la marge nette d'intérêts),
des revenus sur cartes de crédit, ainsi que des revenus de
commissions internes liées à la distribution des produits du
secteur de Gestion de patrimoine. Le
revenu total des Services aux entreprises est en hausse de
40 M$, principalement en raison d'une augmentation du revenu
net d'intérêts, attribuable à la croissance des prêts et des
dépôts, ainsi que des revenus tirés des activités de change et de
fusions et acquisitions.
Les frais autres que d'intérêts du secteur des
Particuliers et Entreprises, de 503 M$ au quatrième trimestre
de 2021, sont en hausse de 6 % par rapport au trimestre
correspondant de 2020. Cette augmentation s'explique principalement
par les frais de soutien aux opérations, par la charge
d'amortissement liée aux activités du secteur, ainsi que par la
rémunération et les avantages du personnel. Le ratio d'efficience,
à 53,2 % pour le quatrième trimestre de 2021, s'améliore de
0,8 point de pourcentage par rapport au trimestre
correspondant de 2020. Le secteur a enregistré des récupérations de
pertes de crédit de 38 M$ comparativement à des dotations aux
pertes de crédit de 67 M$ au trimestre correspondant de 2020. Cette
diminution est attribuable à des renversements de provisions pour
pertes de crédit sur prêts non dépréciés résultant de perspectives
macroéconomiques et de conditions de crédit plus favorables au
quatrième trimestre de 2021, alors qu'une hausse des dotations aux
pertes de crédit sur les prêts dépréciés avait été enregistrée au
quatrième trimestre de 2020. De plus, les dotations aux pertes de
crédit sur les prêts dépréciés des Services aux particuliers et des
Services aux entreprises ainsi que sur les créances dépréciées sur
cartes de crédit sont inférieures aux niveaux observés avant la
pandémie, notamment en raison d'une diminution des cas
d'insolvabilité et des différentes mesures d'aide mises en place
par les gouvernements.
Pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021, le résultat net du secteur des
Particuliers et Entreprises s'établit à 1 266 M$, en
hausse par rapport à 770 M$ pour l'exercice 2020. La hausse
s'explique essentiellement par les incidences des
facteurs macroéconomiques en lien avec l'évolution de la pandémie
de COVID-19 qui ont affecté les dotations aux pertes de crédit au
cours des exercices 2021 et
2020, et par la croissance de
229 M$ du revenu total du
secteur. Le résultat avant dotations aux pertes
de crédit et charge d'impôts du secteur pour l'exercice 2021
atteint 1 728 M$, en hausse de 10 % par rapport à
l'exercice 2020. La hausse du revenu total des Services aux
particuliers provient principalement de la croissance des prêts et
des dépôts (atténuée par l'incidence du recul des taux d'intérêt
sur la marge nette d'intérêts), ainsi que de la croissance des
revenus tirés des activités d'assurances, des revenus de
commissions internes liées à la distribution des produits du
secteur de Gestion de patrimoine et
des revenus sur cartes de crédit. De plus, le revenu total des
Services aux entreprises est en hausse de
11 % en raison de la croissance des prêts
et des dépôts (atténuée par le rétrécissement de la marge nette
d'intérêts), ainsi que de la croissance des revenus tirés
d'acceptations bancaires, des revenus tirés des instruments
financiers dérivés et des revenus de crédit.
Pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021, les frais autres que d'intérêts
s'établissent à 1 958 M$, une augmentation de 3 %
par rapport à l'exercice 2020 principalement
attribuable à la hausse des frais de soutien aux opérations et de
la charge d'amortissement, ainsi qu'à l'augmentation de la
rémunération et des avantages du personnel. Ces hausses ont été
atténuées par la baisse de certains frais variables.
Le ratio d'efficience se chiffre à 53,1 % pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021, une
amélioration de 1,6 point de pourcentage par rapport
àl'exercice 2020. Pour l'exercice terminé
le 31 octobre 2021, les dotations aux pertes de
crédit du secteur des Particuliers et Entreprises se chiffrent à
6 M$ comparativement à 517 M$ en 2020. La
diminution est attribuable à des renversements de provisions pour
pertes de crédit sur prêts non dépréciés résultant des perspectives
macroéconomiques et des conditions de crédit plus favorables en
2021, alors que des dotations aux pertes de crédit plus élevées
avaient été enregistrées en 2020 à la suite de la détérioration
importante des perspectives macroéconomiques causée par la
COVID-19. De plus, les dotations aux pertes de crédit sur les prêts
dépréciés des Services aux particuliers et des Services aux
entreprises ainsi que sur les créances dépréciées sur cartes de
crédit sont inférieures aux niveaux observés avant la pandémie,
notamment en raison d'une diminution des cas d'insolvabilité et des
différentes mesures d'aide mises en place par les
gouvernements.
Gestion de
patrimoine
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
|
2020
(1)
|
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
(1)
|
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
|
115
|
|
|
107
|
|
|
7
|
|
448
|
|
|
442
|
|
|
1
|
Revenus tirés des
services tarifés
|
|
357
|
|
|
281
|
|
|
27
|
|
1
316
|
|
|
1 087
|
|
|
21
|
Revenus tirés des
transactions et autres revenus
|
|
90
|
|
|
79
|
|
|
14
|
|
405
|
|
|
330
|
|
|
23
|
Revenu
total
|
|
562
|
|
|
467
|
|
|
20
|
|
2
169
|
|
|
1 859
|
|
|
17
|
Frais autres que
d'intérêts
|
|
337
|
|
|
284
|
|
|
19
|
|
1
277
|
|
|
1 125
|
|
|
14
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
|
225
|
|
|
183
|
|
|
23
|
|
892
|
|
|
734
|
|
|
22
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
|
1
|
|
|
1
|
|
|
−
|
|
1
|
|
|
7
|
|
|
(86)
|
Résultat avant charge
d'impôts
|
|
224
|
|
|
182
|
|
|
23
|
|
891
|
|
|
727
|
|
|
23
|
Charge
d'impôts
|
|
59
|
|
|
48
|
|
|
23
|
|
236
|
|
|
192
|
|
|
23
|
Résultat net
|
|
165
|
|
|
134
|
|
|
23
|
|
655
|
|
|
535
|
|
|
22
|
Actif moyen
(2)
|
|
7
699
|
|
|
6 024
|
|
|
28
|
|
7
146
|
|
|
5 917
|
|
|
21
|
Prêts et acceptations
moyens (2)
|
|
6
556
|
|
|
4 890
|
|
|
34
|
|
5
998
|
|
|
4 776
|
|
|
26
|
Prêts dépréciés nets
(2)
|
|
16
|
|
|
2
|
|
|
|
|
16
|
|
|
2
|
|
|
|
Dépôts moyens
(2)
|
|
33
659
|
|
|
35 847
|
|
|
(6)
|
|
33
934
|
|
|
34 507
|
|
|
(2)
|
Actifs sous
administration (2)
|
|
651
530
|
|
|
509 071
|
|
|
28
|
|
651
530
|
|
|
509 071
|
|
|
28
|
Actifs sous gestion
(2)
|
|
117
186
|
|
|
87 585
|
|
|
34
|
|
117
186
|
|
|
87 585
|
|
|
34
|
Ratio d'efficience
(2)
|
|
60,0
|
%
|
|
60,8
|
%
|
|
|
|
58,9
|
%
|
|
60,5
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, certains montants ont
été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment.
|
(2)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
Le résultat net du secteur de Gestion de patrimoine s'élève à 165 M$ au
quatrième trimestre de 2021 comparativement à 134 M$ au
trimestre correspondant de 2020, une augmentation de 23 %. Le
revenu total du secteur de 562 M$ est en hausse de 95 M$
ou 20 % comparativement à 467 M$ au quatrième trimestre
de 2020. L'augmentation s'explique par la hausse de 27
% des revenus tirés des services tarifés en
raison de la croissance de la moyenne des actifs sous
administration et des actifs sous gestion à la suite d'entrées
nettes dans les diverses solutions et de la progression des marchés
boursiers au cours de l'exercice 2021, ainsi que par les revenus
tirés des transactions et autres revenus qui
augmentent de 14 % en raison de la hausse
des commissions sur transactions et des nouvelles émissions
au quatrième trimestre de
2021 . De plus, le revenu net
d'intérêts du secteur est en hausse de 7 %, en
raison de la croissance des prêts.
Les frais autres que d'intérêts sont en hausse de
19 % par rapport au trimestre correspondant de 2020 et se chiffrent à 337 M$ au quatrième
trimestre de 2021. L'augmentation est attribuable à la hausse de la
rémunération et des avantages du personnel, notamment la
rémunération variable en lien avec la croissance des revenus du
secteur, ainsi qu'à la hausse des honoraires de gestion externes et
des frais de soutien aux opérations. Le ratio d'efficience, à
60,0 % pour le quatrième trimestre de 2021, s'améliore de 0,8
point de pourcentage par rapport au trimestre correspondant de
2020. Les dotations aux pertes de crédit sont stables pour les
quatrièmes trimestres de 2021 et
2020.
Le résultat net du secteur de Gestion de patrimoine atteint 655
M$ pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021
comparativement à 535 M$ pour l'exercice précédent, en hausse
de 22 %. Le revenu total du secteur s'établit à
2 169 M$ pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021 , par rapport à
1 859 M$ pour l'exercice 2020, une hausse
de 17 %. L'augmentation de 21
% des revenus tirés des services tarifés s'explique par
la croissance de la moyenne des actifs sous administration et des
actifs sous gestion à la suite d'entrées nettes dans les diverses
solutions et de la progression des marchés boursiers au cours de
l'exercice terminé le 31 octobre
2021. Les revenus tirés des
transactions et autres revenus sont également en hausse de
23 % par rapport à
2020 en raison de l'augmentation du volume des
transactions due à la progression des marchés boursiers au cours de
l'exercice 2021 . De plus, le revenu net
d'intérêts est en hausse de 6 M$ en
raison de la croissance des prêts, atténuée par un recul de la
marge sur les dépôts. Les frais autres que d'intérêts s'élèvent à
1 277 M$ pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021 par rapport à
1 125 M$ pour l'exercice 2020, une
augmentation due à la hausse de la rémunération et des avantages du
personnel, notamment la rémunération variable en lien avec la
croissance des revenus, ainsi qu'à la hausse des honoraires de
gestion externes et des frais de soutien aux opérations liés à la
croissance des activités et aux initiatives du secteur.
Par ailleurs, le ratio d'efficience, à 58,9 %
pour l'exercice terminé le 31 octobre
2021, s'améliore comparativement à 60,5 % pour
l'exercice 2020.
Les dotations aux pertes de crédit s'établissent
à 1 M$ pour l'exercice 2021, alors que des dotations aux pertes de
crédit totalisant 7 M$ avaient été enregistrées au cours de
l'exercice 2020 en lien avec l'incidence
de la COVID-19 sur les perspectives macroéconomiques.
Marchés financiers
(en équivalent
imposable) (1)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(en millions de
dollars canadiens)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
2021
|
|
|
2020
(2)
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
(2)
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marchés
mondiaux
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Titres de
participation
|
175
|
|
|
148
|
|
|
18
|
|
685
|
|
|
706
|
|
|
(3)
|
|
Titres à revenus
fixes
|
58
|
|
|
114
|
|
|
(49)
|
|
357
|
|
|
430
|
|
|
(17)
|
|
Produits de base et
devises
|
34
|
|
|
19
|
|
|
79
|
|
128
|
|
|
132
|
|
|
(3)
|
|
|
267
|
|
|
281
|
|
|
(5)
|
|
1
170
|
|
|
1 268
|
|
|
(8)
|
Services financiers
aux entreprises et services de banque d'investissement
|
215
|
|
|
214
|
|
|
−
|
|
976
|
|
|
786
|
|
|
24
|
Revenu total en
équivalent imposable
|
482
|
|
|
495
|
|
|
(3)
|
|
2
146
|
|
|
2 054
|
|
|
4
|
Frais autres que
d'intérêts
|
206
|
|
|
185
|
|
|
11
|
|
880
|
|
|
812
|
|
|
8
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et
charge
d'impôts en équivalent imposable
|
276
|
|
|
310
|
|
|
(11)
|
|
1
266
|
|
|
1 242
|
|
|
2
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(7)
|
|
|
27
|
|
|
(126)
|
|
10
|
|
|
239
|
|
|
(96)
|
Résultat avant charge
d'impôts en équivalent imposable
|
283
|
|
|
283
|
|
|
−
|
|
1
256
|
|
|
1 003
|
|
|
25
|
Charge d'impôts en
équivalent imposable
|
75
|
|
|
75
|
|
|
−
|
|
333
|
|
|
265
|
|
|
26
|
Résultat net
|
208
|
|
|
208
|
|
|
−
|
|
923
|
|
|
738
|
|
|
25
|
Actif moyen
(3)
|
151
047
|
|
|
132 067
|
|
|
14
|
|
150
147
|
|
|
123 943
|
|
|
21
|
Prêts et acceptations
moyens (3) (grandes entreprises seulement)
|
18
834
|
|
|
18 589
|
|
|
1
|
|
18
518
|
|
|
18 782
|
|
|
(1)
|
Prêts dépréciés nets
(3)
|
9
|
|
|
21
|
|
|
(57)
|
|
9
|
|
|
21
|
|
|
(57)
|
Dépôts moyens
(3)
|
46
581
|
|
|
35 098
|
|
|
33
|
|
43
397
|
|
|
35 433
|
|
|
22
|
Ratio d'efficience en
équivalent imposable (4)
|
42,7
|
%
|
|
37,4
|
%
|
|
|
|
41,0
|
%
|
|
39,5
|
%
|
|
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR,
se reporter à la section « Mode de présentation de l'information »
aux pages 2 à 5.
|
(2)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, certains montants ont
été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment.
|
(3)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
(4)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les ratios non conformes aux PCGR, se reporter
aux sections « Mode de présentation de l'information » et «
Glossaire » du Rapport de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages
18 à 21 et 123 à 126, respectivement, disponibles sur le site
Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à
l'adresse sedar.com.
|
Le secteur des Marchés financiers affiche un résultat net
de 208 M$ au quatrième trimestre de 2021, stable
comparativement au trimestre correspondant de 2020. Le revenu total
en équivalent imposable se chiffre à 482 M$, contre 495 M$ au
quatrième trimestre de 2020, une baisse de 13 M$ ou 3 %.
Les revenus des marchés mondiaux diminuent de 5 %, compte tenu
de la baisse des revenus sur les titres à revenus fixes de 49 %
contrebalancée en partie par une hausse des revenus sur les titres
de participation ainsi que des revenus sur les contrats sur
produits de base et devises, de 18 % et 79 % respectivement.
Les revenus des services financiers aux entreprises et
services de banque d'investissement du quatrième trimestre de 2021
sont stables, l'augmentation des revenus
liés aux activités sur les marchés des capitaux ainsi que des
revenus des services bancaires ayant été compensée par une baisse
des revenus liés aux activités de fusions et
acquisitions.
Les frais autres que d'intérêts du quatrième trimestre de
2021 s'établissent à 206 M$, en hausse de 11 % par
rapport au quatrième trimestre de 2020. Cette hausse s'explique
essentiellement par l'augmentation de la rémunération et des
avantages du personnel, des frais liés aux investissements
technologiques et des frais de soutien aux opérations. Le ratio
d'efficience en équivalent imposable s'élève à 42,7 % pour le
quatrième trimestre de 2021 et se
compare à 37,4 % au trimestre correspondant de 2020. Pour le
trimestre terminé le 31 octobre 2021, le secteur a enregistré
des récupérations de pertes de crédit de 7 M$ comparativement
à des dotations aux pertes de crédit de 27 M$ au trimestre
correspondant de 2020. Cette baisse s'explique par des
renversements de provisions pour pertes de crédit sur les prêts non
dépréciés au cours du quatrième trimestre de 2021 découlant des
perspectives macroéconomiques et des conditions de crédit plus
favorables. De plus, les dotations aux pertes de crédit sur les
prêts dépréciés sont en hausse de 8 M$ par rapport au trimestre
correspondant de 2020.
Pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021, le
résultat net du secteur se chiffre à 923 M$, soit une hausse
de 25 % par rapport à 2020 attribuable à la diminution des
dotations aux pertes de crédit ainsi qu'à la croissance du revenu
total. Le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge
d'impôts en équivalent imposable de 1 266 M$ est en
croissance de 24 M$ ou 2 % par rapport à 2020. Le revenu total
en équivalent imposable s'établit à 2 146 M$ contre
2 054 M$, une hausse de 92 M$ ou 4 % par
rapport à l'exercice 2020. Les revenus des marchés mondiaux sont en
baisse de 8 % compte tenu de la diminution de tous les types
de revenus qui avaient bénéficié d'un contexte favorable à
l'exercice précédent. Par ailleurs, les revenus des services
financiers aux entreprises et services de banque d'investissement
augmentent de 24 % par rapport à l'exercice 2020,
principalement en raison de la hausse des revenus liés aux
activités sur les marchés des capitaux, des revenus liés aux
activités de fusions et acquisitions, ainsi que des revenus des
services bancaires.
Les frais autres que d'intérêts pour l'exercice terminé le
31 octobre 2021 sont en hausse de 8 % par rapport à
l'exercice précédent, ce qui s'explique essentiellement par la
hausse de la rémunération et des avantages du personnel, notamment
la rémunération variable résultant de la croissance des revenus,
ainsi que par la hausse des frais liés aux investissements
technologiques et des frais de soutien aux opérations. Le ratio
d'efficience en équivalent imposable s'élève à 41,0 % en 2021,
comparativement à 39,5 % en 2020. Le secteur a enregistré des
dotations aux pertes de crédit de 10 M$ au cours de l'exercice
terminé le 31 octobre 2021, comparativement à 239 M$ au
cours de l'exercice 2020. Cette baisse s'explique par des
renversements de provisions pour pertes de crédit sur les prêts non
dépréciés au cours de l'exercice 2021 découlant de l'amélioration
des perspectives macroéconomiques et des conditions de crédit,
alors qu'en 2020, des dotations aux pertes de crédit significatives
avaient été enregistrées à la suite de la détérioration importante
des perspectives macroéconomiques causée par la COVID-19. Par
ailleurs, les dotations aux pertes de crédit sur les prêts
dépréciés sont en hausse de 7 M$ par rapport à l'exercice
2020.
Financement spécialisé aux États-Unis et International
(FSEU&I)
(en millions de
dollars canadiens)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
|
Variation
%
|
|
2021
|
|
|
2020
|
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credigy
|
100
|
|
|
122
|
|
|
(18)
|
|
486
|
|
|
406
|
|
|
20
|
|
ABA Bank
|
139
|
|
|
111
|
|
|
25
|
|
510
|
|
|
410
|
|
|
24
|
|
International
|
3
|
|
|
(1)
|
|
|
|
|
5
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
242
|
|
|
232
|
|
|
4
|
|
1
001
|
|
|
820
|
|
|
22
|
Frais autres que d'intérêts
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credigy
|
30
|
|
|
38
|
|
|
(21)
|
|
139
|
|
|
144
|
|
|
(3)
|
|
ABA Bank
|
45
|
|
|
41
|
|
|
10
|
|
173
|
|
|
171
|
|
|
1
|
|
International
|
1
|
|
|
1
|
|
|
|
|
3
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
76
|
|
|
80
|
|
|
(5)
|
|
315
|
|
|
319
|
|
|
(1)
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts
|
166
|
|
|
152
|
|
|
9
|
|
686
|
|
|
501
|
|
|
37
|
Dotations aux pertes de crédit
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credigy
|
−
|
|
|
12
|
|
|
|
|
(41)
|
|
|
59
|
|
|
|
|
ABA Bank
|
3
|
|
|
5
|
|
|
(40)
|
|
26
|
|
|
21
|
|
|
24
|
|
|
3
|
|
|
17
|
|
|
|
|
(15)
|
|
|
80
|
|
|
|
Résultat avant charge
d'impôts
|
163
|
|
|
135
|
|
|
21
|
|
701
|
|
|
421
|
|
|
67
|
Charge d'impôts
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credigy
|
15
|
|
|
15
|
|
|
|
|
86
|
|
|
43
|
|
|
|
|
ABA Bank
|
19
|
|
|
14
|
|
|
|
|
60
|
|
|
26
|
|
|
|
|
|
34
|
|
|
29
|
|
|
|
|
146
|
|
|
69
|
|
|
|
Résultat net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Credigy
|
55
|
|
|
57
|
|
|
(4)
|
|
302
|
|
|
160
|
|
|
89
|
|
ABA Bank
|
72
|
|
|
51
|
|
|
41
|
|
251
|
|
|
192
|
|
|
31
|
|
International
|
2
|
|
|
(2)
|
|
|
|
|
2
|
|
|
−
|
|
|
|
|
|
129
|
|
|
106
|
|
|
22
|
|
555
|
|
|
352
|
|
|
58
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
|
11
|
|
|
|
|
−
|
|
|
34
|
|
|
|
Résultat net
attribuable aux actionnaires et aux détenteurs
d'autres
instruments de capitaux propres de la Banque
|
129
|
|
|
95
|
|
|
36
|
|
555
|
|
|
318
|
|
|
75
|
Actif moyen
(1)
|
17
143
|
|
|
15 272
|
|
|
12
|
|
16
150
|
|
|
14 336
|
|
|
13
|
Prêts et créances
moyens (1)
|
13
479
|
|
|
11 827
|
|
|
14
|
|
12
558
|
|
|
11 340
|
|
|
11
|
Prêts dépréciés nets
-Phase 3 (1)
|
40
|
|
|
30
|
|
|
33
|
|
40
|
|
|
30
|
|
|
33
|
Prêts dépréciés dès
leur acquisition ou leur création (DAC)
|
464
|
|
|
855
|
|
|
(46)
|
|
464
|
|
|
855
|
|
|
(46)
|
Dépôts moyens
(1)
|
7
351
|
|
|
5 791
|
|
|
27
|
|
6
699
|
|
|
5 006
|
|
|
34
|
Ratio d'efficience
(1)
|
31,4
|
%
|
|
34,5
|
%
|
|
|
|
31,5
|
%
|
|
38,9
|
%
|
|
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
Le secteur FSEU&I affiche un résultat net de
129 M$ au quatrième trimestre de 2021, par rapport à
106 M$ au trimestre correspondant de 2020, une hausse de
22 % provenant de la croissance des activités de la filiale
ABA Bank. Le revenu total du secteur de 242 M$ est en hausse
de 10 M$ ou 4 % comparativement à 232 M$ au
quatrième trimestre de 2020. La croissance des revenus s'explique
par une hausse des revenus de la filiale ABA Bank de 28 M$
contrebalancée en partie par la baisse des revenus de la filiale
Credigy de 22 M$. Pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021,
le secteur affiche un résultat net de 555 M$, par rapport à
352 M$ pour l'exercice 2020, une hausse de
58 %.
Credigy
Le résultat net de la filiale Credigy de 55 M$ pour le
quatrième trimestre de 2021 est en baisse de 2 M$ par rapport
au trimestre correspondant de 2020. Le revenu total se chiffre à
100 M$, en baisse comparativement à 122 M$ au quatrième
trimestre de 2020 principalement en raison de la baisse des taux
d'intérêt, de la réévaluation de la juste valeur de certains
portefeuilles et de la variation du taux de change, atténuées par
la croissance des volumes de prêts. Les frais autres que d'intérêts
s'élèvent à 30 M$ pour le quatrième trimestre de 2021, une
baisse de 8 M$ provenant de la diminution des frais de
service. Les dotations aux pertes de crédit sont en baisse de
12 M$ par rapport au trimestre correspondant de 2020 compte
tenu de la réévaluation de portefeuilles de prêts DAC ainsi que
d'une diminution des dotations aux pertes de crédit sur les prêts
dépréciés.
Le résultat net de la filiale Credigy de 302 M$ pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021 est en hausse de
142 M$ par rapport à l'exercice 2020. Le revenu total se
chiffre à 486 M$ en 2021, en hausse comparativement à
406 M$ pour l'exercice 2020. La croissance des portefeuilles
de prêts et la bonne performance de certains portefeuilles ont
entraîné une augmentation du revenu net d'intérêts, alors que la
hausse des revenus autres que d'intérêts s'explique par un gain de
26 M$ réalisé au premier trimestre de 2021 à la suite de la
disposition de portefeuilles de prêts, ainsi que par l'impact
favorable de la réévaluation de la juste valeur de certains
portefeuilles alors que les effets de la pandémie de COVID-19
avaient eu un impact défavorable sur la performance de ces mêmes
portefeuilles en 2020. Les frais autres que d'intérêts pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021 sont en baisse de
5 M$ en raison d'une diminution des frais de service,
partiellement contrebalancée par une augmentation de la
rémunération variable. Les dotations aux pertes de crédit sont en
baisse de 100 M$ par rapport à l'exercice 2020, en raison des
perspectives macroéconomiques plus favorables, de la réévaluation
de portefeuilles de prêts DAC ainsi que d'une diminution des
dotations aux pertes de crédit sur les prêts dépréciés.
Au cours de l'exercice terminé le 31 octobre 2021, la
Banque a acquis en totalité la participation ne donnant pas le
contrôle restante dans la filiale Credigy. Pour de plus amples
renseignements, se reporter à la note 31 afférente aux états
financiers annuels consolidés audités de l'exercice terminé le
31 octobre 2021.
ABA Bank
Le résultat net de la filiale ABA Bank de 72 M$ pour
le quatrième trimestre de 2021 est en hausse de 21 M$ ou
41 % par rapport au trimestre correspondant de 2020. La hausse
des revenus de la filiale ABA Bank de 25 % due à la croissance
soutenue des prêts et des dépôts a été atténuée par le recul des
taux d'intérêt et la variation du taux de change. Les frais autres
que d'intérêts du quatrième trimestre de 2021 de la filiale
s'établissent à 45 M$, en hausse de 4 M$ par rapport au
quatrième trimestre de 2020. Les dotations aux pertes de crédit qui
totalisent 3 M$ pour le quatrième trimestre de 2021 se
comparent à 5 M$ au trimestre correspondant de 2020, une
baisse qui provient essentiellement des dotations aux pertes de
crédit sur les prêts non dépréciés.
Le résultat net de la filiale ABA Bank de 251 M$ pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021 est en hausse de
31 % par rapport à l'exercice 2020. La croissance des
activités de la filiale, principalement l'augmentation soutenue des
prêts et des dépôts, explique la hausse du revenu total de
24 % par rapport à l'exercice précédent. Cette hausse a
toutefois été atténuée par la baisse des taux d'intérêt et par la
variation du taux de change. Les frais autres que d'intérêts de la
filiale de 173 M$ sont relativement stables par rapport à
l'exercice 2020, l'augmentation de la rémunération variable ayant
été compensée par la variation du taux de change. Les dotations aux
pertes de crédit de la filiale totalisent 26 M$ pour
l'exercice 2021, une hausse de 5 M$ par rapport à 2020 qui provient
d'un accroissement des dotations aux pertes de crédit sur les prêts
non dépréciés essentiellement attribuable aux répercussions
anticipées sur les clients de la filiale à la suite d'une
augmentation des cas de COVID-19 au cours de l'exercice
2021.
Le taux effectif d'imposition est en hausse pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2021 principalement en
raison de mesures fiscales incitatives accordées par le
gouvernement cambodgien et enregistrées au cours du deuxième
trimestre de 2020.
Autres
(en équivalent
imposable) (1)
|
|
|
|
(en millions de
dollars canadiens)
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
2021
|
|
2020
(2)
|
|
2021
|
|
2020
(2)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts
en équivalent imposable
|
(69)
|
|
(55)
|
|
(200)
|
|
(177)
|
Revenus autres que
d'intérêts en équivalent imposable
|
90
|
|
29
|
|
314
|
|
179
|
Revenu total en
équivalent imposable
|
21
|
|
(26)
|
|
114
|
|
2
|
Frais autres que
d'intérêts
|
136
|
|
234
|
|
423
|
|
397
|
Résultat avant
dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts en équivalent
imposable
|
(115)
|
|
(260)
|
|
(309)
|
|
(395)
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
−
|
|
(2)
|
|
−
|
|
3
|
Résultat avant charge
d'impôts en équivalent imposable
|
(115)
|
|
(258)
|
|
(309)
|
|
(398)
|
Charge (économie)
d'impôts en équivalent imposable
|
(36)
|
|
(53)
|
|
(87)
|
|
(86)
|
Perte nette
|
(79)
|
|
(205)
|
|
(222)
|
|
(312)
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
(9)
|
|
−
|
|
8
|
Perte nette
attribuable aux actionnaires et aux détenteurs
d'autres
instruments de capitaux propres de la Banque
|
(79)
|
|
(196)
|
|
(222)
|
|
(320)
|
Éléments particuliers
après impôts (1)
|
(7)
|
|
(123)
|
|
(7)
|
|
(133)
|
Perte nette excluant les éléments
particuliers (1)
|
(72)
|
|
(82)
|
|
(215)
|
|
(179)
|
Éléments particuliers
après impôts et participations ne donnant pas le
contrôle
|
(7)
|
|
(113)
|
|
(7)
|
|
(123)
|
Perte nette
attribuable aux actionnaires et aux détenteurs d'autres
instruments
de capitaux
propres de la Banque excluant les éléments particuliers
|
(72)
|
|
(83)
|
|
(215)
|
|
(197)
|
Actif moyen
(3)
|
61
533
|
|
65 544
|
|
62
503
|
|
56 665
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR,
se reporter à la section « Mode de présentation de l'information »
aux pages 2 à 5.
|
(2)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, certains montants ont
été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment.
|
(3)
|
Pour de plus amples
renseignements concernant la composition des mesures financières
supplémentaires, se reporter à la section « Glossaire » du Rapport
de gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 123 à 126,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
La rubrique Autres des résultats sectoriels affiche
une perte nette de 79 M$ au quatrième trimestre de 2021,
comparativement à 205 M$ pour le trimestre correspondant de
2020. La variation de la perte s'explique principalement par les
éléments particuliers dont l'impact était défavorable de 123 M$ au
quatrième trimestre de 2020 comparativement à un impact défavorable
de 7 M$ au quatrième trimestre de 2021. La variation de la perte
nette s'explique également par des gains sur
placements plus élevés enregistrés au quatrième
trimestre de 2021, un gain non imposable de 33 M$ sur
réévaluation de la participation détenue antérieurement dans
Flinks, ainsi que par la diminution des frais entourant les mesures
déployées par la Banque pour protéger la santé et garantir la
sécurité des employés et des clients dans les circonstances liées à
la pandémie de COVID-19, par rapport au trimestre
correspondant de 2020. Ces éléments ont été en partie
contrebalancés par l'augmentation des investissements
technologiques en lien avec le plan de transformation de la Banque
et le développement des affaires, ainsi que par une
perte de 30 M$ (26 M$ déduction faite des impôts) liée à
l'évaluation à la juste valeur de la participation de la Banque
dans AfrAsia. Les éléments particuliers, déduction faite des
impôts, enregistrés au cours du quatrième trimestre de 2021
comprennent des pertes de valeur d'immobilisations incorporelles de
7 M$ alors qu'ils comprenaient une perte de change de 36 M$
sur la cession de filiales de Credigy situées au Brésil, des pertes
de valeur d'immobilisations corporelles et incorporelles de
52 M$ et des indemnités de départ de 35
M$. La perte nette excluant
les éléments particuliers de 72 M$ pour le trimestre terminé le
31 octobre 2021 se compare à une perte nette de
82 M$ pour le trimestre correspondant de 2020.
Pour l'exercice terminé le 31 octobre 2021, la
perte nette s'élève à 222 M$, comparativement à une perte
nette de 312 M$ pour l'exercice 2020. La
variation de la perte nette s'explique par les mêmes
raisons que celles mentionnées pour le trimestre ainsi que par
des revenus des activités de trésorerie moins élevés
en 2021 comparativement à l'exercice précédent,
en partie en raison de la volatilité des marchés boursiers au
cours de l'exercice 2020. De plus,
l'augmentation des frais autres que d'intérêts provient de la
rémunération variable en lien avec la croissance des revenus. Les
éléments particuliers, déduction faite des impôts, enregistrés au
cours de l'exercice 2021 comprennent des pertes de valeur
d'immobilisations incorporelles de 7 M$. Les éléments particuliers,
déduction faite des impôts, enregistrés au cours de l'exercice 2020
comprenaient une perte de change de 36 M$ sur la
cession de filiales de Credigy situées au Brésil, des pertes de
valeur d'immobilisations corporelles et incorporelles de 52
M$, des indemnités de départ de 35 M$ et une
charge relative à Maple de 10
M$.
Bilan consolidé
Résumé du bilan consolidé
(en millions de
dollars canadiens)
|
Au 31 octobre 2021
|
|
Au 31 octobre
2020
|
|
Variation
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif
|
|
|
|
|
|
Trésorerie et dépôts
auprès d'institutions financières
|
33
879
|
|
29 142
|
|
16
|
Valeurs
mobilières
|
106
304
|
|
102 131
|
|
4
|
Valeurs mobilières
acquises en vertu de conventions de revente et valeurs mobilières
empruntées
|
7
516
|
|
14 512
|
|
(48)
|
Prêts et
acceptations, déduction faite des provisions
|
182
689
|
|
164 740
|
|
11
|
Autres
|
25
407
|
|
21 100
|
|
20
|
|
355
795
|
|
331 625
|
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif et capitaux propres
|
|
|
|
|
|
Dépôts
|
240
938
|
|
215 878
|
|
12
|
Autres
|
95
233
|
|
98 589
|
|
(3)
|
Dette
subordonnée
|
768
|
|
775
|
|
(1)
|
Capitaux propres
attribuables aux actionnaires et aux détenteurs d'autres
instruments
de capitaux
propres de la Banque
|
18
853
|
|
16 380
|
|
15
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
3
|
|
3
|
|
−
|
|
|
355
795
|
|
331 625
|
|
7
|
Actif
Au 31 octobre 2021, la Banque a un actif total de
355,8 G$, comparativement à 331,6 G$ au 31 octobre 2020,
une augmentation de 24,2 G$ ou 7 %. La trésorerie et les
dépôts auprès d'institutions financières, soit 33,9 G$ au
31 octobre 2021, augmentent de 4,8 G$ principalement en
raison des dépôts auprès de la Banque du Canada et de la Réserve fédérale américaine.
Le niveau élevé de la trésorerie et des dépôts auprès
d'institutions financières s'explique en partie par les liquidités
obtenues dans le cadre des initiatives de financement déployées par
le gouvernement du Canada en 2020,
par l'entremise de la Banque du Canada, dont l'objectif est de soutenir le
système financier canadien dans le contexte de la pandémie de
COVID-19.
Les valeurs mobilières augmentent de 4,2 G$ par
rapport au 31 octobre 2020, en raison de la hausse de
6,5 G$ ou 8 % des valeurs mobilières à la juste valeur
par le biais du résultat net, essentiellement les titres de
participation, atténuée par la baisse de 2,3 G$ des valeurs
mobilières autres que celles évaluées à la juste valeur par le
biais du résultat net. Les valeurs mobilières acquises en vertu de
conventions de revente et valeurs mobilières empruntées diminuent
de 7,0 G$, principalement en lien avec les activités du
secteur des Marchés financiers et de la trésorerie.
Les prêts et acceptations, déduction faite des provisions
pour pertes de crédit, de 182,7 G$ au 31 octobre 2021,
augmentent de 18,0 G$ ou 11 % par rapport au
31 octobre 2020. Le détail des principaux
portefeuilles de prêts et acceptations est présenté dans le tableau
suivant.
(en millions de
dollars canadiens)
|
|
Au 31 octobre 2021
|
|
Au 31 octobre
2020
|
Prêts et acceptations
|
|
|
|
Hypothécaires
résidentiels et marges de crédit hypothécaires
|
99
146
|
|
89 097
|
Aux
particuliers
|
|
14
449
|
|
13 475
|
Créances sur cartes
de crédit
|
|
2
150
|
|
2 038
|
Aux entreprises et
aux administrations publiques
|
|
67
942
|
|
61 288
|
|
|
|
183
687
|
|
165 898
|
Provisions pour
pertes de crédit
|
|
(998)
|
|
(1 158)
|
|
|
|
182
689
|
|
164 740
|
Les prêts hypothécaires résidentiels (incluant les marges
de crédit hypothécaires) augmentent de 10,0 G$ ou
11 % par rapport au 31 octobre 2020,
principalement en raison de la demande soutenue du crédit
hypothécaire dans le secteur des Particuliers et Entreprises. Les
prêts aux particuliers sont en hausse par rapport au
31 octobre 2020, en raison de la croissance des activités
des Services aux particuliers, du secteur de Gestion de patrimoine et de la filiale ABA Bank,
en partie compensée par une diminution de l'encours des
portefeuilles de prêts de la filiale Credigy à la suite de
remboursements et de la disposition de portefeuilles de prêts. Les
créances sur cartes de crédit qui s'établissent à 2,2 G$ au 31
octobre 2021, sont en hausse de 0,1 G$ comparativement au
31 octobre 2020. Les prêts et acceptations aux
entreprises et aux administrations publiques sont en hausse de
6,6 G$ ou 11
% par rapport au 31 octobre
2020 en raison de la croissance des activités des
Services aux entreprises et de la filiale Credigy.
Les prêts dépréciés comprennent tous les prêts classés en
phase 3 selon le modèle de détermination des pertes de crédit
attendues ainsi que les prêts dépréciés dès leur acquisition ou
leur création (DAC) de la filiale
Credigy. Au 31 octobre 2021, les prêts dépréciés
bruts excluant les prêts DAC totalisent 662 M$, alors qu'ils
s'élevaient à 817 M$ au 31 octobre 2020. Les prêts
dépréciés nets excluant les prêts DAC se chiffrent à 283 M$ au
31 octobre 2021 comparativement à 465 M$ au 31 octobre 2020,
une diminution de 182 M$ qui provient de la baisse des prêts
dépréciés nets des portefeuilles de prêts des Services aux
particuliers et des Services aux entreprises ainsi que des
portefeuilles de prêts du secteur des Marchés financiers. Cette
diminution a été contrebalancée en partie par la hausse des prêts
dépréciés nets des portefeuilles de prêts du secteur de
Gestion de patrimoine et de la
filiale ABA Bank. Les prêts DAC bruts s'établissent à 464 M$ au
31 octobre 2021, alors qu'ils se chiffraient à 855 M$ au
31 octobre 2020, en raison d'échéances et de
remboursements de certains portefeuilles.
Les autres actifs de 25,4 G$ au 31 octobre
2021 sont en hausse de 4,3
G$ par rapport au 31 octobre 2020. Cette hausse
provient principalement de l'augmentation de
3,1 G$ des instruments financiers dérivés
en lien avec les activités du secteur des Marchés financiers ainsi
que de l'augmentation de 0,6 G$ de l'actif au titre des prestations
définies des régimes de retraite.
Passif
La Banque a un passif total de 336,9 G$ au
31 octobre 2021 comparativement à 315,2 G$ au 31
octobre 2020.
Au 31 octobre 2021, le passif-dépôts total de la
Banque s'établit à 240,9 G$ comparativement à 215,9 G$ au
31 octobre 2020, une augmentation de 25,0 G$ ou 12 %
par rapport au 31 octobre 2020. Les dépôts des particuliers de
70,1 G$ au 31 octobre 2021 sont en hausse de 2,6 G$
par rapport au 31 octobre 2020. Cette hausse provient de
la croissance des activités des Services aux particuliers, du
secteur des Marchés financiers et de la filiale ABA Bank, atténuée
par une diminution des dépôts du secteur de Gestion de patrimoine.
Les dépôts des entreprises et administrations publiques de
167,9 G$ au 31 octobre 2021
augmentent de 24,1 G$ par rapport au
31 octobre 2020. La hausse est attribuable aux activités
de financement du secteur des Marchés financiers et de la
trésorerie, dont 3,5 G$ au titre des dépôts faisant l'objet de
règlements sur la conversion aux fins de la recapitalisation
interne des banques, ainsi qu'aux activités des Services aux
entreprises. Les dépôts des institutions de dépôts de 3,0 G$
au 31 octobre 2021 sont en baisse de
1,6 G$ par rapport au
31 octobre 2020.
Les autres passifs de 95,2 G$ au
31 octobre 2021 sont en baisse de 3,4 G$ ou 3 %
comparativement au 31 octobre 2020, l'augmentation de 3,9
G$ des engagements afférents à des titres vendus à découvert et de
6,5 G$ des instruments financiers dérivés ayant été plus que
compensée par la diminution de 16,6 G$ des engagements
afférents à des valeurs mobilières vendues en vertu de conventions
de rachat et valeurs mobilières prêtées.
Capitaux propres
Au 31 octobre 2021, les capitaux propres attribuables
aux actionnaires et aux détenteurs d'autres instruments de capitaux
propres de la Banque s'établissent à 18,9 G$, en hausse de
2,5 G$ par rapport au 31 octobre 2020.
L'augmentation s'explique par le résultat net,
déduction faite des dividendes, par l'émission de billets de
capital à recours limité (BCRL) - Série 2 de 500 M$, par
les émissions d'actions ordinaires au titre du régime d'options
d'achat d'actions, par les réévaluations des régimes de retraite et
d'autres avantages postérieurs à l'emploi, ainsi que
par les gains sur les instruments de couverture des flux de
trésorerie des autres éléments cumulés du résultat global.
Ces augmentations ont été en partie contrebalancées par les
pertes de change non réalisées sur les investissements dans des
établissements étrangers et par le rachat des actions privilégiées
série 34 et série 36 pour un montant de 800 M$.
Acquisition
Acquisition de Technologie Flinks
inc .
Le 8 septembre 2021, la Banque a conclu l'acquisition de
Technologie Flinks inc. (Flinks), une fintech chef de file
spécialisée dans l'agrégation et la distribution de données
financières, dans laquelle la Banque détenait déjà une
participation de 30,2 %. Flinks fournit des services au vaste
écosystème fintech de l'Amérique du Nord et offre des solutions de
données technologiques attrayantes. L'acquisition a été effectuée
pour permettre à la Banque de se positionner dans un marché à forte
croissance afin de poursuivre l'amélioration de l'expérience client
et de bénéficier des innovations technologiques futures. Au moment
de l'acquisition dont le prix s'élève à 73 M$ en espèces
contre des actions privilégiées avec droits de vote, la
participation détenue par la Banque dans Flinks s'établit à
82,9 %, ce qui lui confère le contrôle de Flinks.
Immédiatement après l'acquisition, la Banque a fait un
placement additionnel en actions privilégiées avec droits de vote
de 30 M$ et ainsi, la participation totale détenue par la
Banque dans Flinks s'établit à 85,9 %. La somme du prix
d'acquisition de 73 M$, de la juste valeur de la participation
antérieurement détenue et de la valeur estimative de la
participation ne donnant pas le contrôle établie à la date
d'acquisition excède la juste valeur des actifs nets acquis de
101 M$. Cet excédent est inscrit dans le bilan
consolidé à titre de goodwill et représente principalement les
bénéfices futurs attendus de Flinks grâce à son positionnement
favorable dans ce marché en croissance. Ce goodwill n'est pas
déductible à des fins fiscales. La participation antérieurement
détenue en tant qu'entreprise associée a été réévaluée à la juste
valeur, ce qui a généré un gain non imposable sur réévaluation de
33 M$, comptabilisé dans les Revenus autres que
d'intérêts - Autres de l'état consolidé des
résultats.
Acquisition de la participation ne donnant pas le
contrôle restante dans la filiale Credigy Ltd.
Le 15 décembre 2020, la Banque a acquis en totalité la
participation ne donnant pas le contrôle restante dans la filiale
Credigy Ltd. à la suite de la décision des détenteurs de la
participation ne donnant pas le contrôle d'exercer leurs options de
vente pour un montant de 300 M$ en vertu d'une entente conclue en
2013. Suivant cette transaction, Credigy Ltd. est devenue une
filiale en propriété exclusive de la Banque.
Événement postérieur à la date du bilan
consolidé
Rachat d'actions ordinaires
Le 30 novembre 2021, le conseil d'administration de la
Banque a approuvé une offre publique de rachat d'actions à des fins
d'annulation dans le cours normal de ses activités, débutant le 10
décembre 2021 et visant jusqu'à
concurrence de 7 000 000 actions ordinaires (représentant
environ 2 % des actions ordinaires alors en circulation) au cours
de la période de 12 mois se terminant le 9 décembre 2022. Tout
rachat effectué par l'intermédiaire de la Bourse de Toronto se fait au cours du marché. Les
actions ordinaires peuvent également être rachetées par d'autres
moyens autorisés par la Bourse de Toronto et la réglementation applicable, y
compris par des ententes privées ou des programmes de rachat
d'actions conformément à toute dispense émise par les autorités
réglementaires en valeurs mobilières. Un achat privé fait aux
termes d'une dispense délivrée par une autorité réglementaire en
valeurs mobilières se fera à escompte par rapport au cours du
marché en vigueur. Les montants qui sont versés en excédent de la
valeur comptable moyenne des actions ordinaires sont imputés aux
Résultats non distribués. Cette offre publique de rachat
dans le cours normal des activités est assujettie à l'approbation
du BSIF et de la Bourse de Toronto
(TSX).
Impôts sur le résultat
En juin 2021, la Banque a reçu une nouvelle cotisation de
l'Agence du revenu du Canada (ARC)
pour des impôts supplémentaires et des intérêts pour un montant
d'environ 115 M$ (incluant les impôts provinciaux estimés et les
intérêts) à l'égard de certains dividendes de source canadienne
reçus par la Banque durant l'année 2016.
Au cours des exercices antérieurs, la Banque avait reçu de
nouvelles cotisations visant des impôts supplémentaires et des
intérêts pour un montant d'environ 610 M$ (incluant les impôts
provinciaux et les intérêts) à l'égard de certains dividendes de
source canadienne reçus par la Banque durant les années 2015, 2014,
2013 et 2012.
Dans le cadre des nouvelles cotisations, l'ARC allègue que
les dividendes ont été reçus dans le cadre d'un « mécanisme de
transfert de dividendes ».
Il est possible que l'ARC établisse de nouvelles
cotisations à l'égard de la Banque pour les années d'imposition
subséquentes à 2016, pour des activités similaires à celles visées
par les nouvelles cotisations précitées. La Banque demeure
convaincue que sa position fiscale était appropriée et entend
défendre sa position vigoureusement. Par conséquent, aucun montant
n'a été comptabilisé dans les états financiers consolidés au 31
octobre 2021.
Litiges
Dans le cours normal de leurs activités, la Banque et ses
filiales sont impliquées dans diverses réclamations relativement,
entre autres, aux portefeuilles de prêts, aux portefeuilles de
placements et aux ententes avec des fournisseurs, incluant des
procédures judiciaires, enquêtes ou réclamations de nature
réglementaire, actions collectives ou autres recours légaux de
natures variées.
La Banque est plus particulièrement impliquée comme
défenderesse dans des actions collectives intentées par des
consommateurs qui contestent, entre autres, certains frais de
transactions ou qui veulent se prévaloir de certaines dispositions
législatives relatives à la protection du consommateur. Les
développements récents ayant trait aux principales poursuites
judiciaires de la Banque sont décrits ci-dessous :
Watson
En 2011, un recours a été intenté devant la Cour suprême
de la Colombie-Britannique contre Visa Corporation Canada (Visa) et
Mastercard International Incorporated (Mastercard) (les Réseaux),
ainsi que la Banque Nationale et plusieurs autres institutions
financières canadiennes. Un recours similaire a également été
intenté au Québec, en Ontario, en
Alberta et en Saskatchewan. Dans chacun de ces recours, il
est allégué que les Réseaux et les institutions financières
seraient impliqués dans un système de collusion qui leur
permettrait de maintenir et d'augmenter les frais payés par les
marchands sur les transactions effectuées par les cartes de crédit
des Réseaux. Ce faisant, ils enfreindraient notamment la Loi sur
la concurrence. Des dommages-intérêts compensatoires et
punitifs d'un montant non précisé sont réclamés. En 2017, un
règlement a été conclu avec les demandeurs et a été approuvé en
2018 par les cours de première instance dans chacune des cinq
juridictions où ce recours avait été initié. Les
décisions approuvant le règlement ont fait l'objet de certaines
procédures en appel dans toutes les juridictions. Ces
procédures en appel ont toutes été rejetées au cours de l'exercice
terminé le 31 octobre 2021 confirmant l'approbation du règlement
intervenu en 2017, ce qui met un terme à l'implication de la Banque
dans ce recours.
Defrance
Le 21 janvier 2019, la Cour supérieure du Québec a
autorisé l'exercice d'une action collective contre la Banque
Nationale et plusieurs autres institutions financières canadiennes.
La demande introductive d'instance a été notifiée à la Banque le 23
avril 2019. Dans cette action intentée au nom des consommateurs
résidant au Québec, les demandeurs allèguent que les frais de type
sans provision, facturés par l'ensemble des défenderesses lorsqu'un
ordre de paiement est refusé pour insuffisance de fonds, seraient
illégaux puisque notamment proscrits par la Loi sur la
protection du consommateur. Les demandeurs réclament, à titre
de dommages, le remboursement de ces frais et des dommages
punitifs.
Même s'il n'est pas possible de déterminer quelle sera
l'issue des réclamations entreprises ou qui pourraient être
entreprises contre la Banque et ses filiales, la Banque considère
que, d'après les renseignements dont elle dispose, bien que les
montants des passifs éventuels s'y rapportant, pris
individuellement ou collectivement, puissent avoir une incidence
importante sur ses résultats d'exploitation consolidés pour une
période donnée, il n'y aurait pas d'incidence défavorable
importante sur la situation financière consolidée de la
Banque.
Gestion du capital
Le ratio des fonds propres CET1, le ratio des fonds
propres de catégorie 1 et le ratio du total des fonds propres
s'établissent, respectivement, à 12,4 %, à 15,0 % et à
15,9 % au 31 octobre 2021, soit au-delà des exigences
réglementaires, comparativement à des ratios de 11,8 %, de
14,9 % et de 16,0 %, respectivement, au 31 octobre
2020. Le ratio des fonds propres CET1 a augmenté par
rapport au 31 octobre 2020 essentiellement en raison du résultat
net, déduction faite des dividendes, des émissions d'actions
ordinaires liées au régime d'options d'achat d'actions et des
réévaluations des régimes de retraite et d'autres avantages
postérieurs à l'emploi. Ces facteurs ont été atténués par la
croissance organique de l'actif pondéré en fonction des risques,
par l'impact de la mesure transitoire pour le provisionnement des
pertes de crédit attendues dont le facteur scalaire est passé de 70
% à 50 %, par l'impact de la levée de la réduction temporaire des
multiplicateurs de la VaR et par l'impact de l'acquisition de
Flinks. La stabilité du ratio des fonds propres de catégorie 1 et
du ratio du total des fonds propres est essentiellement attribuable
aux rachats des actions privilégiées série 34 et série 36 qui ont
été atténués par les éléments décrits ci-dessus et par l'émission
des billets de capital à recours limité (BCRL) -
Série 2. Enfin, le ratio de levier en date du 31
octobre 2021 s'établit à 4,4 %, stable par rapport au 31
octobre 2020. La croissance des fonds propres de catégorie 1, en
raison des mêmes éléments que ceux décrits ci-dessus, et
l'augmentation importante de l'exposition totale ont été atténuées
par les mesures temporaires annoncées par le BSIF concernant
l'exclusion des expositions dans les réserves de banques centrales
et les titres émis par des emprunteurs souverains qui sont
admissibles à titre d'actifs liquides de haute qualité
(high-quality liquid assets ou HQLA) en vertu de la ligne
directrice Normes de liquidité.
Fonds propres et ratios réglementaires selon Bâle
III (1)
(en millions de
dollars canadiens)
|
Au 31 octobre 2021
|
|
|
Au 31 octobre
2020
|
|
|
|
Ajustés (2)
|
|
|
|
|
|
Ajustés
(2)
|
|
|
|
|
Fonds propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1
|
12
866
|
|
|
12
973
|
|
|
10 924
|
|
|
11 167
|
|
|
catégorie
1
|
15
515
|
|
|
15
622
|
|
|
13 869
|
|
|
14 112
|
|
|
total
|
16
643
|
|
|
16
643
|
|
|
15 167
|
|
|
15 167
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif pondéré en fonction des
risques
|
104
358
|
|
|
104
358
|
|
|
94 808
|
|
|
94 808
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exposition totale
|
351
160
|
|
|
351
160
|
|
|
321 038
|
|
|
321 038
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratios des fonds propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1
|
12,3
|
%
|
|
12,4
|
%
|
|
11,5
|
%
|
|
11,8
|
%
|
|
catégorie
1
|
14,9
|
%
|
|
15,0
|
%
|
|
14,6
|
%
|
|
14,9
|
%
|
|
total
|
15,9
|
%
|
|
15,9
|
%
|
|
16,0
|
%
|
|
16,0
|
%
|
Ratio de levier
|
4,4
|
%
|
|
4,4
|
%
|
|
4,3
|
%
|
|
4,4
|
%
|
(1)
|
Pour de plus amples
renseignements sur les mesures de gestion du capital, se reporter à
la section « Mode de présentation de l'information » du Rapport de
gestion du Rapport annuel 2021 aux pages 18 à 21,
disponible sur le site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca,
ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
|
(2)
|
Les fonds propres et
les ratios des fonds propres ajustés ne tiennent pas compte de la
mesure transitoire pour le provisionnement des pertes de crédit
attendues. Pour de plus amples renseignements, se reporter à la
section « Pandémie de COVID-19 - Mesures d'assouplissement des
autorités réglementaires » du Rapport annuel 2021 à la page
17.
|
Dividendes
Le 30 novembre 2021, le conseil d'administration a déclaré
les dividendes réguliers sur les diverses séries d'actions
privilégiées de premier rang, ainsi qu'un dividende de
87 cents par action ordinaire, en hausse de 16 cents ou 23 %, payable le 1er
février 2022 aux actionnaires inscrits le 27 décembre
2021.
Bilans consolidés
(non audités)
(en millions de dollars canadiens)
|
|
Au 31 octobre 2021
|
|
Au 31 octobre
2020
|
|
|
|
|
|
|
Actif
|
|
|
|
|
Trésorerie et dépôts auprès d'institutions
financières
|
|
33
879
|
|
29 142
|
|
|
|
|
|
Valeurs mobilières
|
|
|
|
|
À la juste valeur par
le biais du résultat net
|
|
84
811
|
|
78 326
|
À la juste valeur par
le biais des autres éléments du résultat global
|
|
9
583
|
|
12 726
|
Au coût
amorti
|
|
11
910
|
|
11 079
|
|
|
|
106
304
|
|
102 131
|
|
|
|
|
|
|
Valeurs mobilières acquises en vertu de
conventions
|
|
|
|
|
|
de revente et valeurs mobilières
empruntées
|
|
7
516
|
|
14 512
|
|
|
|
|
|
|
Prêts
|
|
|
|
|
Hypothécaires
résidentiels
|
|
72
542
|
|
64 959
|
Aux
particuliers
|
|
41
053
|
|
37 613
|
Créances sur cartes
de crédit
|
|
2
150
|
|
2 038
|
Aux entreprises et
aux administrations publiques
|
|
61
106
|
|
54 422
|
|
|
|
176
851
|
|
159 032
|
Engagements de
clients en contrepartie d'acceptations
|
6
836
|
|
6 866
|
Provisions pour
pertes de crédit
|
|
(998)
|
|
(1 158)
|
|
|
|
182
689
|
|
164 740
|
|
|
|
|
|
|
Autres
|
|
|
|
|
Instruments
financiers dérivés
|
|
16
484
|
|
13 422
|
Participations dans
des entreprises associées et des coentreprises
|
|
225
|
|
409
|
Immobilisations
corporelles
|
|
1
216
|
|
1 155
|
Goodwill
|
|
1
504
|
|
1 414
|
Immobilisations
incorporelles
|
|
1
510
|
|
1 434
|
Autres
actifs
|
|
4
468
|
|
3 266
|
|
|
|
25
407
|
|
21 100
|
|
|
|
355
795
|
|
331 625
|
|
|
|
|
|
|
Passif et capitaux propres
|
|
|
|
|
Dépôts
|
|
240
938
|
|
215 878
|
|
|
|
|
|
|
Autres
|
|
|
|
|
Acceptations
|
|
6
836
|
|
6 866
|
Engagements afférents
à des titres vendus à découvert
|
|
20
266
|
|
16 368
|
Engagements afférents
à des valeurs mobilières vendues en vertu
|
|
|
|
|
|
de conventions de
rachat et valeurs mobilières prêtées
|
|
17
293
|
|
33 859
|
Instruments
financiers dérivés
|
|
19
367
|
|
12 923
|
Passifs relatifs à
des créances cédées
|
|
25
170
|
|
22 855
|
Autres
passifs
|
|
6
301
|
|
5 718
|
|
|
|
95
233
|
|
98 589
|
|
|
|
|
|
|
Dette subordonnée
|
|
768
|
|
775
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres
|
|
|
|
|
Capitaux propres attribuables aux actionnaires et aux
détenteurs
d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
|
|
|
|
|
Actions privilégiées
et autres instruments de capitaux propres
|
|
2
650
|
|
2 950
|
Actions
ordinaires
|
|
3
160
|
|
3 057
|
Surplus
d'apport
|
|
47
|
|
47
|
Résultats non
distribués
|
|
13
028
|
|
10 444
|
Autres éléments
cumulés du résultat global
|
|
(32)
|
|
(118)
|
|
|
|
18
853
|
|
16 380
|
Participations ne donnant pas le
contrôle
|
|
3
|
|
3
|
|
|
|
18
856
|
|
16 383
|
|
|
|
355
795
|
|
331 625
|
|
|
|
|
|
|
États consolidés des résultats
(non
audités) (en millions de dollars canadiens)
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus d'intérêts
|
|
|
|
|
|
|
|
Prêts
|
1
369
|
|
1 375
|
|
5
460
|
|
5 915
|
Valeurs mobilières à
la juste valeur par le biais du résultat net
|
263
|
|
239
|
|
1
092
|
|
1 140
|
Valeurs mobilières à
la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat
global
|
44
|
|
66
|
|
181
|
|
224
|
Valeurs mobilières au
coût amorti
|
43
|
|
42
|
|
178
|
|
211
|
Dépôts auprès
d'institutions financières
|
19
|
|
18
|
|
76
|
|
88
|
|
|
1
738
|
|
1 740
|
|
6
987
|
|
7 578
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Frais d'intérêts
|
|
|
|
|
|
|
|
Dépôts
|
405
|
|
460
|
|
1
635
|
|
2 552
|
Passifs relatifs à
des créances cédées
|
102
|
|
92
|
|
372
|
|
392
|
Dette
subordonnée
|
4
|
|
4
|
|
17
|
|
19
|
Autres
|
37
|
|
60
|
|
180
|
|
360
|
|
|
548
|
|
616
|
|
2
204
|
|
3 323
|
Revenu net d'intérêts (1)
|
1
190
|
|
1 124
|
|
4
783
|
|
4 255
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus autres que d'intérêts
|
|
|
|
|
|
|
|
Commissions de prise
ferme et honoraires de services-conseils
|
80
|
|
85
|
|
415
|
|
314
|
Commissions de
courtage en valeurs mobilières
|
50
|
|
43
|
|
238
|
|
204
|
Revenus des fonds
communs de placement
|
149
|
|
124
|
|
563
|
|
477
|
Frais de gestion de
placement et de services fiduciaires
|
251
|
|
195
|
|
900
|
|
735
|
Revenus de
crédit
|
126
|
|
128
|
|
506
|
|
467
|
Revenus sur
cartes
|
42
|
|
34
|
|
148
|
|
138
|
Frais
d'administration sur les dépôts et les paiements
|
70
|
|
68
|
|
274
|
|
262
|
Revenus (pertes) de
négociation
|
55
|
|
78
|
|
268
|
|
544
|
Gains (pertes) sur
valeurs mobilières autres que de négociation, montant
net
|
20
|
|
28
|
|
151
|
|
93
|
Revenus d'assurances,
montant net
|
33
|
|
30
|
|
131
|
|
128
|
Revenus de change,
autres que de négociation
|
45
|
|
39
|
|
202
|
|
164
|
Quote-part du
résultat net des entreprises associées et des
coentreprises
|
6
|
|
5
|
|
23
|
|
28
|
Autres
|
94
|
|
19
|
|
325
|
|
118
|
|
|
1
021
|
|
876
|
|
4
144
|
|
3 672
|
Revenu total
|
2
211
|
|
2 000
|
|
8
927
|
|
7 927
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Frais autres que d'intérêts
|
|
|
|
|
|
|
|
Rémunération et
avantages du personnel
|
754
|
|
721
|
|
3
027
|
|
2 713
|
Frais
d'occupation
|
75
|
|
74
|
|
299
|
|
291
|
Technologie
|
227
|
|
273
|
|
821
|
|
805
|
Communications
|
11
|
|
14
|
|
53
|
|
58
|
Honoraires
professionnels
|
75
|
|
68
|
|
246
|
|
244
|
Autres
|
116
|
|
109
|
|
407
|
|
434
|
|
|
1
258
|
|
1 259
|
|
4
853
|
|
4 545
|
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et
charge d'impôts
|
953
|
|
741
|
|
4
074
|
|
3 382
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(41)
|
|
110
|
|
2
|
|
846
|
Résultat avant charge d'impôts
|
994
|
|
631
|
|
4
072
|
|
2 536
|
Charge
d'impôts
|
218
|
|
139
|
|
895
|
|
453
|
Résultat net
|
776
|
|
492
|
|
3
177
|
|
2 083
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net attribuable aux
|
|
|
|
|
|
|
|
Actionnaires
privilégiés et détenteurs d'autres instruments de capitaux
propres
|
26
|
|
31
|
|
123
|
|
118
|
Actionnaires
ordinaires
|
750
|
|
459
|
|
3
054
|
|
1 923
|
Actionnaires et
détenteurs d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
|
776
|
|
490
|
|
3
177
|
|
2 041
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
2
|
|
−
|
|
42
|
|
|
776
|
|
492
|
|
3
177
|
|
2 083
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat par action (en
dollars)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de base
|
2,22
|
|
1,37
|
|
9,06
|
|
5,73
|
|
dilué
|
2,19
|
|
1,36
|
|
8,96
|
|
5,70
|
Dividendes par action ordinaire
(en dollars)
|
0,71
|
|
0,71
|
|
2,84
|
|
2,84
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
|
Le Revenu net
d'intérêts comprend les revenus de dividendes. Pour de plus
amples renseignements, se reporter à la note 1 afférente aux états
financiers annuels consolidés audités de l'exercice terminé le 31
octobre 2021.
|
États consolidés du résultat
global
(non audités) (en millions de dollars
canadiens)
|
|
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
Résultat net
|
|
776
|
|
492
|
|
3
177
|
|
2 083
|
|
Autres éléments du résultat global, déduction faite
des impôts
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui peuvent être reclassés ultérieurement
dans le résultat net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Écart de change, montant net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
de change non réalisés sur les investissements
dans des
établissements à l'étranger
|
|
(37)
|
|
(9)
|
|
(314)
|
|
43
|
|
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets de change sur les
investissements
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
dans des
établissements à l'étranger
|
|
16
|
|
56
|
|
16
|
|
56
|
|
|
|
|
Incidence des
opérations de couverture des gains (pertes) nets de
change
|
|
9
|
|
7
|
|
95
|
|
(14)
|
|
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net de l'incidence des opérations de couverture
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
des (gains) pertes
nets de change
|
|
−
|
|
(20)
|
|
−
|
|
(20)
|
|
|
|
|
|
(12)
|
|
34
|
|
(203)
|
|
65
|
|
|
|
Variation nette des titres de créance à la juste
valeur par le biais des autres éléments
du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
non réalisés sur les titres de créance à la juste valeur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
par le biais des
autres éléments du résultat global
|
|
(13)
|
|
27
|
|
6
|
|
240
|
|
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets sur les titres de
créance
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
à la juste valeur par
le biais des autres éléments du résultat global
|
|
7
|
|
(22)
|
|
(34)
|
|
(155)
|
|
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net de la variation des provisions pour pertes de crédit
sur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
les titres de créance
à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat
global
|
|
(1)
|
|
1
|
|
(2)
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
(7)
|
|
6
|
|
(30)
|
|
87
|
|
|
|
Variation nette des instruments de couverture des
flux de trésorerie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
sur les instruments financiers dérivés désignés comme
couverture des
flux de trésorerie
|
129
|
|
26
|
|
280
|
|
(271)
|
|
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets sur les instruments
financiers
dérivés désignés
|
|
9
|
|
2
|
|
26
|
|
(6)
|
|
|
|
|
|
|
|
138
|
|
28
|
|
306
|
|
(277)
|
|
|
|
Quote-part des autres éléments du résultat global des
entreprises associées
et des
coentreprises
|
|
−
|
|
1
|
|
−
|
|
3
|
|
|
Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement
dans le résultat net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Réévaluations des régimes de retraite et d'autres
avantages postérieurs à l'emploi
|
|
28
|
|
103
|
|
475
|
|
238
|
|
|
|
Gains (pertes) nets sur les titres de participation
désignés à la juste valeur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
par le biais des autres éléments du résultat
global
|
|
5
|
|
3
|
|
64
|
|
(2)
|
|
|
|
Variation nette de la juste valeur attribuable au
risque de crédit lié aux passifs financiers
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
désignés à la juste valeur par le biais du résultat
net
|
|
17
|
|
(28)
|
|
(12)
|
|
(44)
|
|
|
|
|
|
|
|
50
|
|
78
|
|
527
|
|
192
|
|
Total des autres éléments du résultat global,
déduction faite des impôts
|
|
169
|
|
147
|
|
600
|
|
70
|
|
Résultat global
|
|
945
|
|
639
|
|
3
777
|
|
2 153
|
|
Résultat global attribuable aux
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actionnaires et
détenteurs d'autres instruments de capitaux propres de la
Banque
|
|
945
|
|
627
|
|
3
790
|
|
2 099
|
|
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
|
−
|
|
12
|
|
(13)
|
|
54
|
|
|
|
|
945
|
|
639
|
|
3
777
|
|
2 153
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
États consolidés du résultat global
(suite)
(non audités) (en millions de
dollars canadiens)
Impôts sur le résultat -
Autres éléments du résultat global
La charge ou l'économie d'impôts relative à chaque
composante des autres éléments du résultat global est présentée
dans le tableau suivant.
|
|
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
Éléments qui peuvent être reclassés ultérieurement
dans le résultat net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Écart de change, montant net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
de change non réalisés sur les investissements
dans des
établissements à l'étranger
|
|
5
|
|
(10)
|
|
14
|
|
(13)
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets de change sur les
investissements
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
dans des
établissements à l'étranger
|
|
(2)
|
|
6
|
|
(2)
|
|
6
|
|
|
Incidence des
opérations de couverture des gains (pertes) nets de
change
|
|
2
|
|
2
|
|
24
|
|
(4)
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net de l'incidence des opérations de couverture
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
des (gains) pertes
nets de change
|
|
−
|
|
(18)
|
|
−
|
|
(18)
|
|
|
|
|
|
|
5
|
|
(20)
|
|
36
|
|
(29)
|
|
Variation nette des titres de créance à la juste
valeur par le biais des autres éléments
du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
non réalisés sur les titres de créance à la juste valeur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
par le biais des
autres éléments du résultat global
|
|
(5)
|
|
10
|
|
2
|
|
86
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets sur les titres de
créance
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
à la juste valeur par
le biais des autres éléments du résultat global
|
|
2
|
|
(8)
|
|
(12)
|
|
(56)
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net de la variation des provisions pour pertes de crédit
sur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
les titres de créance
à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat
global
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
(3)
|
|
2
|
|
(10)
|
|
31
|
|
Variation nette des instruments de couverture des
flux de trésorerie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains (pertes) nets
sur les instruments financiers dérivés désignés comme
couverture des
flux de trésorerie
|
|
47
|
|
10
|
|
100
|
|
(97)
|
|
|
Reclassement dans le
résultat net des (gains) pertes nets sur les instruments
financiers dérivés désignés
|
|
3
|
|
1
|
|
9
|
|
(2)
|
|
|
|
|
|
|
50
|
|
11
|
|
109
|
|
(99)
|
|
Quote-part des autres éléments du résultat global des
entreprises associées
et des
coentreprises
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
1
|
Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement
dans le résultat net
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Réévaluations des régimes de retraite et d'autres
avantages postérieurs à l'emploi
|
|
10
|
|
38
|
|
170
|
|
86
|
|
Gains (pertes) nets sur les titres de participation
désignés à la juste valeur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
par le biais des autres éléments du résultat
global
|
|
3
|
|
1
|
|
24
|
|
−
|
|
Variation nette de la juste valeur attribuable au
risque de crédit lié aux passifs financiers
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
désignés à la juste valeur par le biais du résultat
net
|
|
6
|
|
(10)
|
|
(5)
|
|
(16)
|
|
|
19
|
|
29
|
|
189
|
|
70
|
|
|
|
71
|
|
22
|
|
324
|
|
(26)
|
États consolidés de la variation des capitaux
propres
(non audités) (en millions de dollars
canadiens)
|
|
|
Exercice terminé le
31 octobre
|
|
|
|
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actions privilégiées et autres instruments de
capitaux propres au début
|
|
2
950
|
|
2 450
|
Émissions d'actions
privilégiées et d'autres instruments de capitaux propres
|
|
|
|
|
500
|
|
500
|
Rachat d'actions
privilégiées et d'autres instruments de capitaux propres à des fins
d'annulation
|
|
|
|
|
(800)
|
|
−
|
Actions privilégiées et autres instruments de
capitaux propres à la fin
|
|
|
|
|
2
650
|
|
2 950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actions ordinaires au début
|
|
|
|
|
3
057
|
|
2 949
|
Émissions d'actions
ordinaires au titre du régime d'options d'achat
d'actions
|
|
|
|
|
104
|
|
111
|
Rachats d'actions
ordinaires à des fins d'annulation
|
|
|
|
|
−
|
|
(5)
|
Incidence des actions
acquises ou vendues à des fins de négociation
|
|
|
|
|
(1)
|
|
2
|
Actions ordinaires à la fin
|
|
|
|
|
3
160
|
|
3 057
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Surplus d'apport au début
|
|
|
|
|
47
|
|
51
|
Charge au titre des
options d'achat d'actions
|
|
|
|
|
11
|
|
9
|
Options d'achat
d'actions levées
|
|
|
|
|
(11)
|
|
(13)
|
Surplus d'apport à la fin
|
|
|
|
|
47
|
|
47
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultats non distribués au
début
|
|
|
|
|
10
444
|
|
9 312
|
Résultat net
attribuable aux actionnaires et aux détenteurs d'autres instruments
de capitaux propres de la Banque
|
|
3
177
|
|
2 041
|
Dividendes sur
actions privilégiées et distributions sur les autres instruments de
capitaux propres
|
|
|
|
|
(131)
|
|
(119)
|
Dividendes sur
actions ordinaires
|
|
|
|
|
(958)
|
|
(953)
|
Prime versée sur
actions ordinaires rachetées à des fins d'annulation
|
|
|
|
|
−
|
|
(25)
|
Frais d'émission
d'actions et d'autres instruments de capitaux propres, déduction
faite des impôts
|
|
|
|
|
(4)
|
|
(5)
|
Réévaluations des
régimes de retraite et d'autres avantages postérieurs à
l'emploi
|
|
|
|
|
475
|
|
238
|
Gains (pertes) nets
sur les titres de participation désignés à la juste
valeur
|
|
|
|
|
|
par le biais des
autres éléments du résultat global
|
|
|
|
|
64
|
|
(2)
|
Variation nette de la
juste valeur attribuable au risque de crédit lié aux passifs
financiers désignés
|
|
|
|
|
|
|
|
|
à la juste valeur par
le biais du résultat net
|
|
|
|
|
(12)
|
|
(44)
|
Effet du passif
financier lié aux options de vente émises à l'intention de
participations ne donnant pas le contrôle
|
|
(25)
|
|
−
|
Autres
|
|
|
|
|
(2)
|
|
1
|
Résultats non distribués à la
fin
|
|
|
|
|
13
028
|
|
10 444
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres éléments cumulés du résultat global au
début
|
|
|
|
|
(118)
|
|
16
|
Écart de change,
montant net
|
|
|
|
|
(190)
|
|
53
|
Variation nette des
gains (pertes) non réalisés sur les titres de créance à la juste
valeur
|
|
|
|
|
|
|
|
|
par le biais des
autres éléments du résultat global
|
|
|
|
|
(30)
|
|
87
|
Variation nette des
gains (pertes) sur les instruments de couverture des flux de
trésorerie
|
|
|
|
306
|
|
(277)
|
Quote-part des autres
éléments du résultat global des entreprises associées et des
coentreprises
|
|
|
|
|
−
|
|
3
|
Autres éléments cumulés du résultat global à la
fin
|
|
|
|
|
(32)
|
|
(118)
|
Capitaux propres attribuables aux actionnaires et aux
détenteurs d'autres instruments
de capitaux propres de la
Banque
|
|
|
|
|
18
853
|
|
16 380
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Participations ne donnant pas le contrôle au
début
|
|
|
|
|
3
|
|
358
|
Participations ne
donnant pas le contrôle découlant de l'acquisition de Technologie
Flinks inc.
|
|
|
|
|
3
|
|
−
|
Achat de la
participation ne donnant pas le contrôle dans la filiale Credigy
Ltd.
|
|
|
|
|
10
|
|
−
|
Rachat de parts de
fiducie émises par Fiducie d'actifs BNC
|
|
|
|
|
−
|
|
(350)
|
Résultat net
attribuable aux participations ne donnant pas le
contrôle
|
|
|
|
|
−
|
|
42
|
Autres éléments du
résultat global attribuable aux participations ne donnant pas le
contrôle
|
|
|
|
|
(13)
|
|
12
|
Distributions aux
participations ne donnant pas le contrôle
|
|
|
|
|
−
|
|
(59)
|
Participations ne donnant pas le contrôle à la
fin
|
|
|
|
|
3
|
|
3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres
|
|
|
|
|
18
856
|
|
16 383
|
Autres éléments cumulés du résultat
global
|
Au 31 octobre 2021
|
|
Au 31 octobre
2020
|
Autres éléments cumulés du résultat
global
|
|
|
|
Écart de change,
montant net
|
(129)
|
|
61
|
Gains (pertes) nets
non réalisés sur les titres de créance à la juste valeur par le
biais des autres éléments du résultat global
|
71
|
|
101
|
Gains (pertes) nets
sur les instruments de couverture des flux de trésorerie
|
23
|
|
(283)
|
Quote-part des autres
éléments du résultat global des entreprises associées et des
coentreprises
|
3
|
|
3
|
|
(32)
|
|
(118)
|
Informations sectorielles
(non
audités) (en millions de dollars canadiens)
La Banque exerce ses activités dans les quatre secteurs
d'exploitation définis ci-dessous, et les autres activités sont
regroupées à des fins de présentation dans la rubrique
Autres. Chaque secteur se distingue par le service offert,
le type de clientèle visé et la stratégie de commercialisation mise
en place.
Particuliers et Entreprises
Le secteur des Particuliers et Entreprises regroupe les
activités de services bancaires, de financement et d'investissement
offerts aux particuliers, aux conseillers et aux entreprises ainsi
que les activités d'assurances.
Gestion de
patrimoine
Le secteur de Gestion de
patrimoine regroupe les solutions de placements, de services
fiduciaires, de services bancaires, de services de crédit et
d'autres solutions de gestion de patrimoine offertes par
l'entremise des réseaux de distribution internes et de
tiers.
Marchés financiers
Le secteur des Marchés financiers comprend les services
financiers et les services de banque d'investissement aux grandes
entreprises ainsi que les solutions financières à une clientèle
composée de moyennes et grandes entreprises, d'organismes du
secteur public et d'investisseurs institutionnels.
Financement spécialisé aux États-Unis et International
(FSEU&I)
Le secteur FSEU&I regroupe l'expertise en
financement spécialisé offerte par la filiale Credigy, les
activités de la filiale ABA Bank qui offre des produits et
services financiers à des particuliers et à des entreprises au
Cambodge, ainsi que des investissements ciblés dans certains
marchés émergents.
Autres
Cette rubrique regroupe les activités de trésorerie, la
gestion des liquidités, le financement de la Banque, la gestion de
l'appariement du bilan, les activités de la filiale Flinks,
certains éléments particuliers ainsi que la portion non allouée des
services centralisés.
Résultats par secteur d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trimestre terminé le
31 octobre (1)
|
|
|
Particuliers
et
|
|
Gestion de
|
|
Marchés
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Entreprises
|
|
patrimoine
|
|
financiers
|
|
FSEU&I
|
|
Autres
|
|
|
|
Total
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts
(2)
|
661
|
|
627
|
|
115
|
|
107
|
|
281
|
|
269
|
|
241
|
|
222
|
|
(108)
|
|
(101)
|
|
1
190
|
|
1 124
|
Revenus autres que
d'intérêts (2) (3)
|
284
|
|
254
|
|
447
|
|
360
|
|
201
|
|
226
|
|
1
|
|
10
|
|
88
|
|
26
|
|
1
021
|
|
876
|
Revenu
total
|
945
|
|
881
|
|
562
|
|
467
|
|
482
|
|
495
|
|
242
|
|
232
|
|
(20)
|
|
(75)
|
|
2
211
|
|
2 000
|
Frais autres que
d'intérêts (4)
|
503
|
|
476
|
|
337
|
|
284
|
|
206
|
|
185
|
|
76
|
|
80
|
|
136
|
|
234
|
|
1
258
|
|
1 259
|
Résultat avant
dotations aux pertes
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de
crédit et charge d'impôts
|
442
|
|
405
|
|
225
|
|
183
|
|
276
|
|
310
|
|
166
|
|
152
|
|
(156)
|
|
(309)
|
|
953
|
|
741
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
(38)
|
|
67
|
|
1
|
|
1
|
|
(7)
|
|
27
|
|
3
|
|
17
|
|
−
|
|
(2)
|
|
(41)
|
|
110
|
Résultat avant charge
(économie) d'impôts
|
480
|
|
338
|
|
224
|
|
182
|
|
283
|
|
283
|
|
163
|
|
135
|
|
(156)
|
|
(307)
|
|
994
|
|
631
|
Charge (économie)
d'impôts (2)
|
127
|
|
89
|
|
59
|
|
48
|
|
75
|
|
75
|
|
34
|
|
29
|
|
(77)
|
|
(102)
|
|
218
|
|
139
|
Résultat
net
|
353
|
|
249
|
|
165
|
|
134
|
|
208
|
|
208
|
|
129
|
|
106
|
|
(79)
|
|
(205)
|
|
776
|
|
492
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
11
|
|
−
|
|
(9)
|
|
−
|
|
2
|
Résultat net
attribuable
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aux
actionnaires et aux détenteurs
d'autres
instruments de capitaux
propres
de la Banque
|
353
|
|
249
|
|
165
|
|
134
|
|
208
|
|
208
|
|
129
|
|
95
|
|
(79)
|
|
(196)
|
|
776
|
|
490
|
Actif
moyen
|
134
335
|
|
119 504
|
|
7
699
|
|
6 024
|
|
151
047
|
|
132 067
|
|
17
143
|
|
15 272
|
|
61
533
|
|
65 544
|
|
371
757
|
|
338 411
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exercice terminé le
31 octobre (1)
|
|
|
Particuliers
et
|
|
Gestion de
|
|
Marchés
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Entreprises
|
|
patrimoine
|
|
financiers
|
|
|
|
FSEU&I
|
|
Autres
|
|
|
|
Total
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
2021
|
|
2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net d'intérêts
(5)
|
2
583
|
|
2 445
|
|
448
|
|
442
|
|
1
226
|
|
946
|
|
907
|
|
807
|
|
(381)
|
|
(385)
|
|
4
783
|
|
4 255
|
Revenus autres que
d'intérêts (3) (5)
|
1
103
|
|
1 012
|
|
1
721
|
|
1 417
|
|
920
|
|
1 108
|
|
94
|
|
13
|
|
306
|
|
122
|
|
4
144
|
|
3 672
|
Revenu
total
|
3
686
|
|
3 457
|
|
2
169
|
|
1 859
|
|
2
146
|
|
2 054
|
|
1
001
|
|
820
|
|
(75)
|
|
(263)
|
|
8
927
|
|
7 927
|
Frais autres que
d'intérêts (4)
|
1
958
|
|
1 892
|
|
1
277
|
|
1 125
|
|
880
|
|
812
|
|
315
|
|
319
|
|
423
|
|
397
|
|
4
853
|
|
4 545
|
Résultat avant
dotations aux pertes
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de
crédit et charge d'impôts
|
1
728
|
|
1 565
|
|
892
|
|
734
|
|
1
266
|
|
1 242
|
|
686
|
|
501
|
|
(498)
|
|
(660)
|
|
4
074
|
|
3 382
|
Dotations aux pertes
de crédit
|
6
|
|
517
|
|
1
|
|
7
|
|
10
|
|
239
|
|
(15)
|
|
80
|
|
−
|
|
3
|
|
2
|
|
846
|
Résultat avant charge
(économie) d'impôts
|
1
722
|
|
1 048
|
|
891
|
|
727
|
|
1
256
|
|
1 003
|
|
701
|
|
421
|
|
(498)
|
|
(663)
|
|
4
072
|
|
2 536
|
Charge (économie)
d'impôts (5)
|
456
|
|
278
|
|
236
|
|
192
|
|
333
|
|
265
|
|
146
|
|
69
|
|
(276)
|
|
(351)
|
|
895
|
|
453
|
Résultat
net
|
1
266
|
|
770
|
|
655
|
|
535
|
|
923
|
|
738
|
|
555
|
|
352
|
|
(222)
|
|
(312)
|
|
3
177
|
|
2 083
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
−
|
|
34
|
|
−
|
|
8
|
|
−
|
|
42
|
Résultat net
attribuable
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
aux
actionnaires et aux détenteurs
d'autres
instruments de capitaux
propres
de la Banque
|
1
266
|
|
770
|
|
655
|
|
535
|
|
923
|
|
738
|
|
555
|
|
318
|
|
(222)
|
|
(320)
|
|
3
177
|
|
2 041
|
Actif
moyen
|
127
716
|
|
117 338
|
|
7
146
|
|
5 917
|
|
150
147
|
|
123 943
|
|
16
150
|
|
14 336
|
|
62
503
|
|
56 665
|
|
363
662
|
|
318 199
|
(1)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, certains montants ont
été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment.
|
(2)
|
Le Revenu net
d'intérêts, les Revenus autres que d'intérêts et la
Charge (économie) d'impôts des secteurs d'exploitation sont
présentés en équivalent imposable. L'équivalent imposable est une
méthode de calcul qui consiste à ajuster certains revenus exempts
d'impôts en les majorant de l'impôt qui aurait autrement été
exigible. Pour l'ensemble des secteurs, le Revenu net
d'intérêts a été majoré de 39 M$ (46 M$ en 2020), les
Revenus autres que d'intérêts ont été majorés de 2 M$
(3 M$ en 2020) et un montant équivalent est constaté à la
Charge (économie) d'impôts. L'effet de ces ajustements est
renversé dans la rubrique Autres.
|
(3)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2021, les Revenus autres que
d'intérêts de la rubrique Autres incluent un gain de 33
M$ à la suite de la réévaluation de la participation détenue
antérieurement dans Flinks et une perte de 30 M$ liée à
l'évaluation à la juste valeur de la participation de la Banque
dans AfrAsia. Pour le trimestre et l'exercice terminés le
31 octobre 2020, les Revenus autres que d'intérêts de
la rubrique Autres incluaient une perte de change de 24 M$ à
la suite de la cession, par l'entremise de sa filiale Credigy Ltd,
de deux filiales situées au Brésil.
|
(4)
|
Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2021, les Frais autres
que d'intérêts de la rubrique Autres incluentdes pertes
de valeur d'immobilisations incorporelles de 9 M$ relativement
à des développements technologiques. Pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 octobre 2020, les Frais autres que
d'intérêts de la rubrique Autres incluaient des pertes
de valeur d'immobilisations corporelles et incorporelles de 71 M$
relativement à des équipements informatiques et des développements
technologiques et des indemnités de départ de 48 M$. Pour
l'exercice terminé le 31 octobre 2020, les Frais autres que
d'intérêts incluaient également une charge relative à Maple de
13 M$.
|
(5)
|
Pour l'exercice
terminé le 31 octobre 2021, le Revenu net d'intérêts a été
majoré de 181 M$ (208 M$ en 2020), les Revenus autres que
d'intérêts ont été majorés de 8 M$ (57 M$ en 2020) et un
montant équivalent est constaté à la Charge (économie)
d'impôts. L'effet de ces ajustements est renversé dans la
rubrique Autres.
|
Mise en garde à propos des déclarations
prospectives
À l'occasion, la Banque fait des déclarations prospectives
écrites, notamment celles contenues dans le présent document, ainsi
que dans d'autres documents déposés auprès des organismes de
réglementation canadiens et dans d'autres communications. Il arrive
aussi que des représentants de la Banque fassent des déclarations
prospectives verbales auprès des analystes, des investisseurs, des
médias et d'autres parties prenantes. Ces déclarations sont faites
conformément à la législation en valeurs mobilières applicable au
Canada et aux États-Unis. Les
déclarations prospectives figurant dans le présent document peuvent
comprendre, entre autres, des déclarations à l'égard de l'économie
- notamment les économies canadienne et américaine -, de
l'évolution des marchés, des objectifs, des perspectives et des
priorités de la Banque pour les exercices 2022 et suivants, de ses stratégies et des
mesures qu'elle prendra pour les réaliser, des attentes quant à la
situation financière de la Banque, du cadre réglementaire dans
lequel elle évolue, de l'incidence de la pandémie de COVID-19 et de
la manière dont elle y fera face et de certains risques auxquels la
Banque est confrontée. Ces déclarations prospectives sont
habituellement marquées par l'emploi de verbes ou d'expressions
verbales comme « prévoir », « croire »,
« estimer », « projeter »,
« planifier », « s'attendre à »,
« avoir l'intention de », par l'emploi de la forme future
ou conditionnelle, notamment des verbes tels que
« être », « devoir » et « pouvoir »,
et par l'emploi d'autres termes ou expressions similaires. Ces
déclarations prospectives visent à aider les porteurs de titres de
la Banque à comprendre la situation financière et les résultats
d'exploitation de la Banque aux dates indiquées et pour les
périodes alors terminées, ainsi que la vision, les objectifs
stratégiques et les cibles de performance financière de la Banque,
et peuvent ne pas convenir à d'autres fins.
En raison de leur nature même, ces déclarations
prospectives supposent l'élaboration d'hypothèses et elles
comportent donc nécessairement des risques et des incertitudes
d'ordre général et spécifique. Les hypothèses qui ont trait à la
performance des économies du Canada et des États-Unis en 2022,
notamment dans le contexte de la pandémie de COVID-19,
et à leur incidence sur les activités de la Banque figurent
parmi les principaux facteurs pris en considération au moment de
déterminer les priorités et les objectifs stratégiques de la
Banque, notamment en ce qui a trait aux provisions pour pertes de
crédit. Au moment d'établir ses attentes quant à la conjoncture
économique en général et dans le secteur des services financiers en
particulier, la Banque s'appuie surtout sur les données économiques
historiques fournies par les gouvernements du Canada, des États-Unis et de certains autres
pays où la Banque exerce des activités, de même que leurs
organismes.
Il est fort possible que les prévisions, projections,
attentes ou conclusions expresses ou implicites de la Banque ne se
révèlent pas exactes, que ses hypothèses ne soient pas confirmées
et que sa vision, ses objectifs stratégiques et ses cibles de
performance financières ne soient pas réalisés. La Banque
recommande aux lecteurs de ne pas se fier indûment à ces
déclarations prospectives, étant donné que divers facteurs, dont
bon nombre sont indépendants de la volonté de la Banque, notamment
les répercussions liées à la pandémie de COVID-19, pourraient faire
en sorte que les résultats réels soient sensiblement différents des
attentes, des estimations ou des intentions exprimées dans ces
déclarations prospectives. Ces facteurs incluent le risque de
crédit, le risque de marché, le risque de liquidité et de
financement, le risque opérationnel, le risque de non-conformité à
la réglementation, le risque de réputation, le risque stratégique
et le risque environnemental et social, de même que certains
risques dits émergents ou jugés importants lesquels sont décrits
plus amplement dans la section « Gestion des risques »
débutant à la page 69 du Rapport annuel
2021. Ces facteurs comprennent entre autres : la conjoncture
économique générale et les conditions du marché au Canada, aux États-Unis et dans certains autres
pays où la Banque exerce des activités; les fluctuations des taux
de change et des taux d'intérêt; l'augmentation des coûts de
financement et la volatilité des marchés; les modifications
apportées aux politiques budgétaires et monétaires et à d'autres
politiques publiques; les modifications apportées à la
réglementation touchant les activités de la Banque; l'incertitude
géopolitique et sociopolitique; la transition vers une économie à
faibles émissions de carbone et la capacité de la Banque à répondre
aux attentes de ses parties prenantes concernant les enjeux
environnementaux et sociaux; les changements importants dans le
comportement des consommateurs; la situation du logement, le marché
de l'immobilier et l'endettement des ménages au Canada; la capacité de la Banque
à réaliser ses principales priorités à court terme et ses
stratégies à long terme; la mise au point et le lancement de
nouveaux produits et services en temps opportun; la capacité de la
Banque à recruter des ressources clés et à les maintenir en poste;
l'innovation technologique et la concurrence accrue exercée par les
sociétés établies et les concurrents offrant des services non
traditionnels; les variations de la performance et de
la solvabilité des clients et des contreparties de la
Banque; l'exposition de la Banque à des enjeux
réglementaires et à des litiges importants; les
modifications apportées aux conventions et méthodes comptables que
la Banque utilise à des fins de présentation de sa situation
financière, y compris les incertitudes liées aux hypothèses et aux
principales estimations comptables; les modifications apportées à
législation fiscale en vigueur dans les pays où la Banque exerce
des activités, principalement le Canada et les États-Unis; les modifications
apportées aux lignes directrices sur les fonds propres et la
liquidité, ainsi qu'aux instructions relatives à leur présentation
et à leur interprétation; les changements aux notations de crédit
attribuées à la Banque; les perturbations potentielles chez les
principaux fournisseurs de biens et de services de la Banque; les
perturbations potentielles des systèmes de technologie de
l'information de la Banque, y compris l'évolution du risque de
cyberattaque et de vol de données personnelles ou d'identité; et
l'incidence possible d'événements importants sur l'économie locale
et internationale, y compris les conflits internationaux, les
catastrophes naturelles et les urgences de santé publique comme la
pandémie de COVID-19. La liste des facteurs de risque qui précède
n'est pas exhaustive. Des renseignements supplémentaires sur ces
facteurs sont fournis dans la section
« Gestion des risques » et dans la section « Pandémie de
COVID-19 » du Rapport annuel 2021
et peuvent être mis à jour dans les rapports
aux actionnaires trimestriels déposés par la suite.
Les investisseurs et autres personnes qui se fondent sur les
déclarations prospectives de la Banque doivent considérer
soigneusement les facteurs susmentionnés ainsi que les incertitudes
et les risques qu'ils comportent. À moins que la législation ne l'y
oblige, la Banque ne prévoit pas mettre à jour quelque déclaration
prospective que ce soit, verbale ou écrite, qu'elle peut faire ou
qui peut de temps à autre être faite en son nom.
Renseignements pour les actionnaires et
investisseurs
Divulgation des résultats du quatrième trimestre de
2021
Conférence téléphonique
- Une conférence téléphonique pour les analystes et
investisseurs institutionnels aura lieu le mercredi 1er
décembre 2021 à 13 h 00 HNE.
- Accès par téléphone en mode écoute seulement : 1 800
898-3989 ou 416 406-0743. Le code d'accès est le
1995846#.
- L'enregistrement téléphonique archivé sera accessible
jusqu'au 29 décembre 2021 en composant le 1 800 408-3053 ou le 905
694-9451. Le code d'accès est le 1381684#.
Diffusion de l'appel sur Internet
- La conférence téléphonique sur les résultats sera
diffusée en direct via Internet à l'adresse
bnc.ca/relationsinvestisseurs.
- Une version archivée de la conférence sera disponible
après la fin de l'appel sur le site Internet de la Banque
Nationale.
Documents financiers
- Le Communiqué (qui inclut les états financiers consolidés
trimestriels) est en tout temps disponible sur le site Internet de
la Banque Nationale à l'adresse
bnc.ca/relationsinvestisseurs.
- Le Communiqué et les informations financières
complémentaires, les informations complémentaires sur les fonds
propres réglementaires et informations du Pilier 3, ainsi que la
présentation, seront disponibles sur le site Internet de la Banque
Nationale à la page des Relations investisseurs, le matin de la
conférence téléphonique.
- Le Rapport annuel 2021 (qui comprend les états financiers
consolidés annuels audités et le rapport de gestion) est également
disponible sur le site Internet de la Banque Nationale.
- Le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre
terminé le 31 janvier 2022 sera publié le 25 février 2022 (sous
réserve de l'approbation du conseil d'administration de la
Banque).
SOURCE Banque Nationale du Canada