- Ventes de 62,6 millions
$US
- Bénéfice brut de 62,2% des ventes
- BAIIA ajusté de 4,4 millions
$US
QUÉBEC, le 27 mars 2013 /CNW Telbec/ - EXFO inc.
(NASDAQ : EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats
financiers du deuxième trimestre terminé le jeudi 28 février
2013.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, les
ventes ont atteint 62,6 millions $US,
comparativement à 66,9 millions $US au deuxième trimestre
de 2012 et à 59,8 millions $US au premier trimestre de
2013.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, les
commandes ont atteint 53,4 millions
$US, comparativement à 60,6 millions $US au deuxième trimestre de
2013, et à 64,3 millions $US au premier trimestre de 2013.
Le rapport commandes-facturation de l'entreprise a été de 0,85 au
deuxième trimestre de 2013, et il est
de 0,96 après les six premiers mois de l'exercice.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, le
bénéfice brut* a été de 62,2 % des ventes, comparativement à 64,7 %
au deuxième trimestre de 2012 et à
60,5 % au premier trimestre de 2013.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, le
bénéfice net (selon les IFRS) a totalisé 39 000 $US, ou 0,00
$US l'action diluée, comparativement à un bénéfice net de
1,0 millions $US, ou 0,02 $US l'action diluée, au deuxième trimestre
de 2012 et à une perte nette de
1,6 millions $US, ou 0,03 $US l'action, au premier trimestre de 2013.
Le bénéfice net (selon les IFRS) du deuxième trimestre de
l'exercice 2013 inclut des montants de 1,9
million $US en amortissement après impôts sur les bénéfices
des actifs incorporels, de 0,5 million
$US en charges de rémunération à base d'actions, de
0,1 million $US en frais de
restructuration après impôts et de 1,7
million $US en gain de change.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, le
BAIIA ajusté** a totalisé 4,4 millions
$US, ou 7,1 % des ventes, comparativement à 7,8 millions $US, ou 11,7 % des ventes, au
deuxième trimestre de 2012 et à
2,7 millions $US, ou 4,5 % des
ventes, au premier trimestre de 2013.
« Je suis encouragé par la hausse de nos ventes
et de notre rentabilité au cours du deuxième trimestre de 2013
comparativement au trimestre précédent », mentionne Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG d'EXFO. « Au début de l'exercice 2013, nous
prévoyions une meilleure performance financière lors de la deuxième
moitié de l'exercice et je suis confiant qu'elle sera effectivement
meilleure. Cette confiance me vient principalement de
l'amélioration des conditions du marché, de discussions avec les
clients, de l'impact positif du lancement de nouveaux produits clés
destinés aux réseaux 4G/LTE et 100G, de l'acceptation récente de
certains produits ainsi que de meilleures opportunités de notre
réseau de vente. »
« Par conséquent, je crois qu'au cours de
l'exercice 2013, EXFO génèrera une croissance des ventes de l'ordre
de 5 % et qu'elle améliora sa rentabilité », ajoute M. Lamonde. «
Je suis heureux de l'amélioration de notre position dans le marché
et nous mettrons tout en œuvre afin de renouer avec notre taux de
croissance annuel composé des ventes de 20 % que nous avons réalisé
au cours des dix derniers exercices, tout en mettant l'accent sur
l'amélioration de notre rentabilité, ce à quoi s'attendent nos
investisseurs. »
Principales données financières
(en milliers de dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T2 2013 |
|
T1 2013 |
|
T2 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes : |
62 576 |
$ |
|
59 821 |
$ |
|
66 917 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice brut* |
38 912 |
$ |
|
36 164 |
$ |
|
43 301 |
$ |
|
62,2 |
% |
|
60,5 |
% |
|
64,7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS |
39 |
$ |
|
(1 638) |
$ |
|
954 |
$ |
|
Amortissement des actifs incorporels |
1 922 |
$ |
|
1 962 |
$ |
|
1 974 |
$ |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
468 |
$ |
|
448 |
$ |
|
508 |
$ |
|
Charges de restructuration |
89 |
$ |
|
- |
$ |
|
- |
|
|
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle payable en espèces |
- |
$ |
|
- |
$ |
|
(311) |
$ |
|
Effet net d'impôts sur les bénéfices des éléments
ci-dessus |
(95) |
$ |
|
(67) |
$ |
|
(56) |
$ |
|
Perte (gain) de change |
(1 700) |
$ |
|
(756) |
$ |
|
1 471 |
$ |
|
BAIIA ajusté** |
4 435 |
$ |
|
2 720 |
$ |
|
7 826 |
$ |
Frais d'exploitation
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, les frais de vente et
d'administration se sont élevés à 23,1
millions $US, ou 36,9 % des ventes, comparativement à
23,7 millions $US, ou 35,4 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2012
et à 22,3 millions $US, ou
37,3 % des ventes, au premier trimestre de 2013.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, les
frais de R.-D. bruts ont atteint 14,1
millions $US, ou 22,6 % des ventes, comparativement à
14,8 millions $US, ou 22,1 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2012
et à 13,9 millions
$US, ou 23,2 % des ventes, au premier trimestre de 2013.
Au deuxième trimestre de l'exercice 2013, les
frais de R.-D. nets ont totalisé 12,0
millions $US, ou 19,1 % des ventes, comparativement à
12,3 millions $US, ou 18,4 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2012
et à 11,6 millions
$US, ou 19,4 % des ventes, au premier trimestre de 2013.
Faits saillants du deuxième trimestre
- Croissance. Malgré le déblocage tardif des budgets chez
les opérateurs de réseaux, les ventes d'EXFO ont augmenté de 4,6 %
au deuxième trimestre par rapport au trimestre précédent,
principalement en raison du succès accru dans le secteur du
sans-fil. Il s'agit du deuxième trimestre consécutif où les ventes
d'EXFO connaissent une croissance dans une conjoncture de marché
difficile. L'entreprise a réalisé une croissance des ventes de plus
de 10 % en Asie-Pacifique et en Europe, Moyen-Orient et Afrique (EMOA), mais a
obtenu une diminution des ventes en Amérique. Le plus important
client d'EXFO a constitué 5,9 % des ventes au deuxième trimestre,
contre 13,1 % pour les trois plus importants.
- Rentabilité. EXFO a franchi le seuil de la rentabilité
(39 000 $US) selon les IFRS au
deuxième trimestre, comparativement à une perte nette de
1,6 million $US au trimestre
précédent. L'entreprise a aussi généré des flux de trésorerie de
2,1 millions $US provenant des
activités d'exploitation. Grâce à des ventes accrues et à un
contrôle serré des dépenses, EXFO prévoit augmenter sa rentabilité
de façon significative dans la seconde moitié de l'exercice.
- Innovation. EXFO a lancé six nouveaux produits au
deuxième trimestre, dont le TravelHawk Pro, un appareil de
dépannage destiné aux réseaux 4G/LTE qui a été sélectionné par
trois des cinq plus grands opérateurs de réseaux LTE du monde, le
Power Blazer FTB-88100NGE, le premier module de test multiservice
portatif compatible avec les taux de transmission de 10M à 100G,
ainsi que des fonctions de synchronisation des paquets pour la
série NetBlazer FTB-800 pour le déploiement de réseaux sans fil. En
tout, l'entreprise a lancé 11 nouveaux produits depuis le début de
l'exercice.
Perspectives de l'entreprise
Pour le troisième trimestre de l'exercice 2013, EXFO prévoit des
ventes de 64,0 millions $US à
69,0 millions $US, ainsi qu'un
bénéfice net (selon les IFRS) de 0,00
$US à 0,04 $US l'action
diluée. Le bénéfice net inclut un montant de 0,03 $US l'action en amortissement après impôts
des actifs incorporels et en charges de rémunération à base
d'actions.
Cette prévision a été établie par la direction
en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce
communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste
du trimestre et des taux de change à la date de ce communiqué.
Conférence téléphonique et diffusion
Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure
de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du
deuxième trimestre de l'exercice 2013. Pour écouter la conférence
téléphonique et prendre part à la période de questions par
téléphone, composez le 1 416 641-6680. Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et président-directeur général, et Pierre Plamondon, CPA, CA, vice-président des
finances et chef de la direction financière, prendront part à la
conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence
téléphonique sera disponible une heure après la fin de l'événement,
et ce, jusqu'à 19 h le mercredi 3 avril 2013. Le numéro de
téléphone pour y accéder est le 1 402 977-9141 et le code d'accès
est le 21649128. La conférence téléphonique pourra aussi être
entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au
www.EXFO.com, à la section Investisseurs.
À propos d'EXFO
Cotée aux marchés boursiers NASDAQ et TSX, EXFO est l'un des plus
importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de
services de pointe pour les opérateurs et les fabricants
d'équipement de réseaux filaires et sans fil de l'industrie
mondiale des télécommunications. L'entreprise offre des solutions
innovatrices permettant le développement, l'installation, la
gestion et l'entretien des réseaux IP fixes et mobiles, du cœur
jusqu'aux liens d'accès. Ces solutions supportent des technologies
clés, telles que 3G, 4G/LTE, IMS, Ethernet, OTN, FTTx, VDSL2,
ADSL2+ ainsi qu'une variété de technologies optiques constituant
plus de 35 % du marché des instruments portatifs de test sur fibre
optique. EXFO a approximativement 1700 employés répartis dans 25
pays et desservant plus de 2000 clients dans le monde entier. Pour
plus d'information, visitez le www.EXFO.com.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives
selon la U.S. Private Securities Litigation Reform
Act de 1995, et il est de notre intention que de telles
déclarations prospectives soient sujettes aux règles d'exonération
prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des
déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et
n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme «
peut », « pourra », « s'attend à », « croit », « prévoit », « a
l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », leurs
négatives ou des expressions similaires identifient des
déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant
nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait
aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme
étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne
sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des
risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer
de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en
raison de plusieurs facteurs, dont l'incertitude macroéconomique
et/ou la récession (incluant notre aptitude à adapter rapidement
nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées,
ainsi qu'à gérer nos niveaux de stocks en fonction de la demande du
marché), les niveaux de dépenses en capital et l'ampleur des
déploiements de réseaux dans le secteur des télécommunications, les
conditions économiques, concurrentielles et financières futures du
marché, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des
commandes des clients, la fluctuation des taux de change, la
consolidation de l'industrie mondiale des tests et de l'assurance
de services de télécommunications et la compétition accrue dans le
marché, la concentration des ventes, le moment du lancement et
l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres
produits futurs, notre capacité à intégrer avec succès nos
entreprises acquises ou à acquérir, notre capacité à élargir avec
succès nos activités internationales, ainsi que notre capacité à
maintenir un personnel technique et administratif qualifié. Les
hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des
risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont
plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque
qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont
détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et
dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange
Commission et de la Commission canadienne des valeurs
mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces
déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de
l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à
jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou
circonstances survenant après la date de ce document.
Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (soit le bénéfice
brut* et le BAIIA ajusté**) à titre d'information supplémentaire au
sujet de son rendement opérationnel. L'entreprise utilise ces
mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon historique
et prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par rapport à ses
concurrents. Ces mesures aident également l'entreprise à planifier
et à établir des prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'à
prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit
que le fait de fournir cette information aux investisseurs - en
plus des mesures selon les IFRS - leur permet de voir la société à
travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre le
rendement financier passé et futur de l'entreprise.
Cette information supplémentaire n'est pas
établie en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas
nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres
entreprises et devrait être considérée comme un supplément
d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes
établies selon les IFRS.
* |
Le bénéfice brut représente les ventes moins le coût des
ventes, exclusion faite de la dépréciation et de
l'amortissement. |
|
** |
Le BAIIA ajusté constitue le bénéfice net (perte nette) avant
intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement des
immobilisations corporelles, amortissement des actifs incorporels,
charges de restructuration, variation de la juste valeur de la
contrepartie conditionnelle payable en espèces, charges de
rémunération à base d'actions et gain (ou perte) de change. |
Le tableau suivant présente un sommaire du
rapprochement du BAIIA ajusté au bénéfice net (perte nette) selon
les IFRS, en milliers de dollars US :
BAIIA ajusté
|
|
Trois mois
terminés
le 28 février
2013 |
|
Trois mois
terminés
le 30 novembre
2012 |
|
Trois mois
terminés
le 29 février
2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) (selon les IFRS) pour
la période |
|
39 |
$ |
|
(1 638) |
$ |
|
954 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire) : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dépréciation des immobilisations corporelles |
|
1 504 |
|
|
1 605 |
|
|
1 546 |
|
Amortissement des actifs incorporels |
|
1 922 |
|
|
1 962 |
|
|
1 974 |
|
Charges d'intérêts (revenus) |
|
25 |
|
|
(33) |
|
|
(54) |
|
Impôts sur les bénéfices |
|
2 088 |
|
|
1 132 |
|
|
1 738 |
|
Charges de restructuration |
|
89 |
|
|
- |
|
|
- |
|
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle payable en espèces |
|
- |
|
|
- |
|
|
(311) |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
|
468 |
|
|
448 |
|
|
508 |
|
Perte (gain) de change |
|
(1 700) |
|
|
(756) |
|
|
1 471 |
|
BAIIA ajusté pour la période |
|
4 435 |
$ |
|
2 720 |
$ |
|
7 826 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en pourcentage des ventes |
|
7,1 |
% |
|
4,5 |
% |
|
11,7 |
% |
EXFO inc.
Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
|
Au
28 février
2013 |
|
|
Au
31 août
2012 |
Actif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Espèces |
|
$ |
51 425 |
|
$ |
58 868 |
Placements temporaires |
|
|
4 952 |
|
|
8 236 |
Comptes débiteurs |
|
|
|
|
|
|
|
Clients |
|
|
42 715 |
|
|
37
643 |
|
Autres |
|
|
2 643 |
|
|
4 283 |
Impôts sur les bénéfices et crédits
d'impôt à recouvrer |
|
|
8 375 |
|
|
9 024 |
Stocks |
|
|
38 331 |
|
|
41 212 |
Charges payées d'avance |
|
|
3
685 |
|
|
3
800 |
|
|
|
152 126 |
|
|
163 066 |
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à recouvrer |
|
|
40 368 |
|
|
38 397 |
Immobilisations corporelles |
|
|
46 593 |
|
|
49 848 |
Actifs incorporels |
|
|
10 111 |
|
|
14 132 |
Écarts d'acquisition |
|
|
27 885 |
|
|
29 160 |
Actifs d'impôt différé |
|
|
11
266 |
|
|
12
080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
288 349 |
|
$ |
306 683 |
Passif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs et charges
courues |
|
$ |
29 420 |
|
$ |
32 392 |
Provisions |
|
|
742 |
|
|
952 |
Impôts sur les bénéfices à payer |
|
|
1 225 |
|
|
917 |
Portion à court terme de la dette à
long terme |
|
|
584 |
|
|
565 |
Produits reportés |
|
|
9
069 |
|
|
10 583 |
|
|
|
41 040 |
|
|
45 409 |
|
|
|
|
|
|
|
Produits reportés |
|
|
4 481 |
|
|
4 997 |
Dette à long terme |
|
|
- |
|
|
282 |
Autres passifs |
|
|
383 |
|
|
609 |
Passifs d'impôt différé |
|
|
2
628 |
|
|
2
105 |
|
|
|
48
532 |
|
|
53
402 |
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
|
|
111 400 |
|
|
110 965 |
Surplus d'apport |
|
|
16 688 |
|
|
17 298 |
Bénéfices non répartis |
|
|
109 912 |
|
|
111 511 |
Cumul des autres éléments du résultat
global |
|
|
1
817 |
|
|
13
507 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
239 817 |
|
|
253 281 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
288 349 |
|
$ |
306 683 |
EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US, sauf les données
relatives aux actions et les données par action)
|
|
|
Trois mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Six
mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Trois mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
Six
mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes |
|
$ |
62
576 |
|
$ |
122
397 |
|
$ |
66
917 |
|
$ |
133
305 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des ventes (1) |
|
|
23 664 |
|
|
47 321 |
|
|
23 616 |
|
|
46 986 |
Frais de vente et d'administration |
|
|
23 074 |
|
|
45 364 |
|
|
23 676 |
|
|
48 294 |
Frais de recherche et de développement nets |
|
|
11 960 |
|
|
23 562 |
|
|
12 307 |
|
|
24 790 |
Amortissement des immobilisations corporelles |
|
|
1 504 |
|
|
3 109 |
|
|
1 546 |
|
|
3 114 |
Amortissement des actifs incorporels |
|
|
1 922 |
|
|
3 884 |
|
|
1 974 |
|
|
3 895 |
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(311) |
|
|
(311) |
Bénéfice (perte) d'exploitation |
|
|
452 |
|
|
(843) |
|
|
4 109 |
|
|
6 537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus (dépenses) d'intérêts |
|
|
(25) |
|
|
8 |
|
|
54 |
|
|
(17) |
Gain (perte) de change |
|
|
1
700 |
|
|
2 456 |
|
|
(1 471) |
|
|
193 |
Bénéfice avant les impôts sur les
bénéfices |
|
|
2 127 |
|
|
1 621 |
|
|
2 692 |
|
|
6 713 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
|
2
088 |
|
|
3
220 |
|
|
1
738 |
|
|
2
872 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
$ |
39 |
|
$ |
(1 599) |
|
$ |
954 |
|
$ |
3
841 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e)
par action |
|
$ |
0,00 |
|
$ |
$ (0,03) |
|
$ |
0,02 |
|
$ |
$ 0,06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
de base (en milliers) |
|
|
60 392 |
|
|
60 391 |
|
|
60 441 |
|
|
60 391 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
dilué (en milliers) |
|
|
61 175 |
|
|
61 195 |
|
|
61 606 |
|
|
61 685 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Le coût des ventes n'inclut pas
l'amortissement, lequel est présenté distinctement. |
EXFO inc.
États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US)
|
|
|
Trois mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Six
mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Trois mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
Six
mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
$ |
39 |
|
$ |
(1 599) |
|
$ |
954 |
|
$ |
3 841 |
Autres éléments du résultat global,
déduction faite des impôts sur les bénéfices |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui ne seront pas reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
|
(9 184) |
|
|
(10 892) |
|
|
6 200 |
|
|
(5 627) |
Éléments qui pourraient être reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de
change à terme |
|
|
(679) |
|
|
(762) |
|
|
963 |
|
|
144 |
|
Reclassement des gains réalisés sur les contrats
de change à terme dans le bénéfice net (perte nette) |
|
|
(130) |
|
|
(329) |
|
|
(355) |
|
|
(980) |
|
Impôt différé sur les gains (pertes) sur les
contrats de change à terme |
|
|
217 |
|
|
293 |
|
|
(163) |
|
|
232 |
Autre résultat global |
|
|
(9 776) |
|
|
(11 690) |
|
|
6
645 |
|
|
(6
231) |
Résultat global pour la
période |
|
$ |
(9 737) |
|
$ |
(13 289) |
|
$ |
7
599 |
|
$ |
(2 390) |
EXFO inc.
États de la variation des capitaux propres consolidés
intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
|
Six mois terminés le 29 février 2012 |
|
|
|
Capital
social |
|
|
Surplus
d'apport |
|
|
Bénéfices
non répartis |
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global |
|
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2011 |
|
$ |
110 341 |
|
$ |
18 017 |
|
$ |
115 104 |
|
$ |
21 049 |
|
$ |
264 511 |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
|
78 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
78 |
Rachat de capital social |
|
|
(404) |
|
|
(222) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(626) |
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
|
1 406 |
|
|
(1 406) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
|
- |
|
|
956 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
956 |
Bénéfice net pour la période |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3 841 |
|
|
- |
|
|
3 841 |
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(5 627) |
|
|
(5 627) |
|
Variation des gains non réalisés sur les contrats
de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de
232 $ |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(604) |
|
|
(604) |
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3
841 |
|
|
(6
231) |
|
|
(2
390) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 29 février 2012 |
|
$ |
111 421 |
|
$ |
17 345 |
|
$ |
118 945 |
|
$ |
14 818 |
|
$ |
262 529 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Six mois terminés le 28 février 2013 |
|
|
|
Capital
social |
|
|
Surplus
d'apport |
|
|
Bénéfices
non répartis |
|
|
Cumul des
autres
éléments du résultat global |
|
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2012 |
|
$ |
110 965 |
|
$ |
17 298 |
|
$ |
111 511 |
|
$ |
13 507 |
|
$ |
253 281 |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
|
87 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
87 |
Rachat de capital social |
|
|
(913) |
|
|
(227) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1 140) |
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
|
1 261 |
|
|
(1 261) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
|
- |
|
|
878 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
878 |
Perte nette pour la période |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1 599) |
|
|
- |
|
|
(1 599) |
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(10 892) |
|
|
(10 892) |
|
Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé
afférent de 293 $ |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(798) |
|
|
(798) |
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1 599) |
|
|
(11 690) |
|
|
(13 289) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 28 février 2013 |
|
$ |
111 400 |
|
$ |
16 688 |
|
$ |
109 912 |
|
$ |
1
817 |
|
$ |
239 817 |
EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés
non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
|
Trois mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Six
mois
terminés le
28 février 2013 |
|
|
Trois mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
Six mois
terminés le
29 février 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie liés aux
activités d'exploitation |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
$ |
39 |
|
$ |
(1 599) |
|
$ |
954 |
|
$ |
3 841 |
Ajouter (déduire) les éléments sans
incidence sur les espèces |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation de l'escompte sur les placements
temporaires |
|
|
(3) |
|
|
(1) |
|
|
12 |
|
|
43 |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
|
|
468 |
|
|
916 |
|
|
508 |
|
|
1 063 |
|
Amortissement |
|
|
3 426 |
|
|
6 993 |
|
|
3 520 |
|
|
7 009 |
|
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(311) |
|
|
(311) |
|
Produits reportés |
|
|
111 |
|
|
(1 420) |
|
|
488 |
|
|
(653) |
|
Impôt différé |
|
|
988 |
|
|
1 721 |
|
|
857 |
|
|
1 575 |
|
Variation du gain/perte de change |
|
|
(775) |
|
|
(798) |
|
|
175 |
|
|
(1 039) |
|
|
|
4 254 |
|
|
5 812 |
|
|
6 203 |
|
|
11 528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des éléments d'exploitation
hors caisse |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes débiteurs |
|
|
2 016 |
|
|
(6 088) |
|
|
5 504 |
|
|
2 607 |
|
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt |
|
|
(1 313) |
|
|
(3 186) |
|
|
(1 430) |
|
|
(1 258) |
|
Stocks |
|
|
1 213 |
|
|
1 053 |
|
|
7 050 |
|
|
7 643 |
|
Charges payées d'avance |
|
|
(414) |
|
|
(55) |
|
|
(228) |
|
|
(213) |
|
Comptes créditeurs, charges courues et
provisions |
|
|
(3 687) |
|
|
(50) |
|
|
(3 432) |
|
|
(35) |
|
Autres passifs |
|
|
(15) |
|
|
(210) |
|
|
(91) |
|
|
(152) |
|
|
|
2
054 |
|
|
(2 724) |
|
|
13
576 |
|
|
20 120 |
Flux de trésorerie liés aux
activités d'investissement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de placements
temporaires |
|
|
(10 236) |
|
|
(34 769) |
|
|
(9 876) |
|
|
(67 798) |
Produit de la vente et échéance de
placements temporaires |
|
|
13 283 |
|
|
37 810 |
|
|
16 987 |
|
|
107 766 |
Acquisitions d'immobilisations |
|
|
(2 504) |
|
|
(4 493) |
|
|
(6
691) |
|
|
(11 177) |
|
|
|
543 |
|
|
(1 452) |
|
|
420 |
|
|
28 791 |
Flux de trésorerie liés aux
activités de financement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt bancaire |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(785) |
Remboursement de la dette à long
terme |
|
|
(293) |
|
|
(293) |
|
|
(296) |
|
|
(296) |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
|
36 |
|
|
87 |
|
|
78 |
|
|
78 |
Rachat de capital social |
|
|
(167) |
|
|
(1 140) |
|
|
(263) |
|
|
(626) |
|
|
|
(424) |
|
|
(1 346) |
|
|
(481) |
|
|
(1 629) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Effet des fluctuations du taux de
change sur les espèces |
|
|
(1 566) |
|
|
(1 921) |
|
|
1
564 |
|
|
1 196 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des espèces |
|
|
607 |
|
|
(7 443) |
|
|
15 079 |
|
|
48 478 |
Espèces au début de la
période |
|
|
50
818 |
|
|
58
868 |
|
|
56
170 |
|
|
22 771 |
Espèces à la fin de la
période |
|
$ |
51 425 |
|
$ |
51 425 |
|
$ |
71 249 |
|
$ |
71 249 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Renseignements
supplémentaires |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intérêts payés |
|
$ |
17 |
|
$ |
26 |
|
$ |
31 |
|
$ |
58 |
Impôts sur les bénéfices payés |
|
$ |
552 |
|
$ |
937 |
|
$ |
255 |
|
$ |
990 |
SOURCE EXFO inc.