- Ventes de 58,9 millions
$US
- Commandes de 61,8 millions
$US (rapport commandes-facturation de 1,05)
- BAIIA ajusté de 3,1 millions
$US
QUÉBEC, le 26 juin 2013 /CNW Telbec/ - EXFO inc.
(NASDAQ : EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats
financiers du troisième trimestre terminé le 31 mai 2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, les
ventes ont atteint 58,9 millions $US,
comparativement à 59,5 millions $US au troisième
trimestre de 2012 et à 62,6 millions $US au deuxième trimestre de
2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, les
commandes ont atteint 61,8 millions
$US pour un rapport commandes-facturation de 1,05,
comparativement à 57,5 millions
$US au troisième trimestre de 2012
et à 53,4 millions $US au
deuxième trimestre de 2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, le
bénéfice brut* a été de 61,7 % des ventes, comparativement à
60,4 % au troisième trimestre de 2012
et à 62,2 % au deuxième trimestre de 2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, la
perte nette (selon les IFRS) a totalisé 0,9
million $US, ou 0,01 $US
l'action, comparativement à de 3,7 millions
$US, ou 0,06 $US l'action, au
troisième trimestre de 2012 et à un
bénéfice net de 39 000 $US, ou
0,00 $US l'action diluée, au deuxième
trimestre de 2013. Au troisième trimestre de l'exercice 2013, la
perte nette (selon les IFRS) inclut des montants de 1,5 million $US en amortissement après impôts sur
les bénéfices des actifs incorporels, de 0,4
million $US en charges de rémunération à base d'actions et
de 0,3 million $US en gain de
change.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, le
BAIIA ajusté** a totalisé 3,1 millions
$US, ou 5,3 % des ventes, comparativement à -0,5 million $US, ou -0,8 % des ventes, au
troisième trimestre de 2012 et à
4,4 millions $US, ou 7,1 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2013.
« Bien que nos commandes aient connu une
croissance de 7 % par rapport au trimestre correspondant de
2012 et de 16 % par rapport au
dernier trimestre, notre rendement financier du troisième trimestre
a été nettement inférieur à nos attentes », mentionne
Germain Lamonde, président du
conseil d'administration et PDG d'EXFO. « Les dépenses des
opérateurs de réseaux sont demeurées au ralenti dans le secteur
télécom, les commandes étant faibles en EMOA et inégales en
Asie-Pacifique, bien qu'elles aient été plutôt élevées en Amérique
en raison des déploiements de réseaux 4G/LTE et 100G. Compte tenu
de l'incertitude du marché, nous avons réduit nos frais de vente et
d'administration ainsi que nos frais de R.-D. nets de 7,5 millions
$ après les neuf premiers mois de l'exercice 2013, malgré la hausse
normale des salaires et l'inflation, et ce, sans sacrifier le
moteur de croissance de l'entreprise. J'ai confiance que le
renforcement de notre positionnement concurrentiel, une approche au
marché plus ciblée et nos produits nouvellement lancés, combinés
aux besoins fondamentaux de l'industrie, nous permettrons de
générer une solide croissance de nos revenus et de notre
rentabilité dans un avenir rapproché. »
Principales données financières
(en milliers de dollars US)
|
|
T3 2013
|
|
T2 2013 |
|
T3 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes |
58 865 |
$ |
|
62 576 |
$ |
|
59 505 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice brut* |
36 291 |
$ |
|
38 912 |
$ |
|
35 956 |
$ |
|
61,7 |
% |
|
62,2 |
% |
|
60,4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS |
(862) |
$ |
|
39 |
$ |
|
(3 720) |
$ |
|
Amortissement des actifs incorporels |
1 586 |
$ |
|
1 922 |
$ |
|
1 993 |
$ |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
415 |
$ |
|
468 |
$ |
|
370 |
$ |
|
Frais de restructuration |
‒ |
$ |
|
89 |
$ |
|
‒ |
$ |
|
Effet net d'impôts sur les bénéfices des
éléments ci-dessus |
(68) |
$ |
|
(95) |
$ |
|
(60) |
$ |
|
Gain de change |
(314) |
$ |
|
(1 700) |
$ |
|
(1 090) |
$ |
|
BAIIA ajusté** |
3 131 |
$ |
|
4 435 |
$ |
|
(472) |
$ |
Frais d'exploitation
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, les frais de vente et
d'administration se sont élevés à 22,0
millions $US, ou 37,4 % des ventes, comparativement à
23,6 millions $US, ou 39,7 % des
ventes, au troisième trimestre de 2012
et à 23,1 millions $US, ou
36,9 % des ventes, au deuxième trimestre de 2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, les
frais de R.-D. bruts ont atteint 13,8
millions $US, ou 23,4 % des ventes, comparativement à
15,6 millions $US, ou 26,2 % des
ventes, au troisième trimestre de 2012
et à 14,1 millions
$US, ou 22,6 % des ventes, au deuxième trimestre de
2013.
Au troisième trimestre de l'exercice 2013, les
frais de R.-D. nets ont totalisé 11,6
millions $US, ou 19,7 % des ventes, comparativement à
13,2 millions $US, ou 22,1 % des
ventes, au troisième trimestre de 2012
et à 12,0 millions
$US, ou 19,1 % des ventes, au deuxième trimestre de
2013.
Faits saillants du troisième trimestre
- Croissance. Les commandes d'EXFO ont augmenté de 7,4 %
par rapport au trimestre correspondant de l'exercice précédent et
de 15,8 % par rapport au dernier trimestre pour atteindre
61,8 millions $US au troisième
trimestre. La croissance des commandes s'est particulièrement fait
sentir aux États-Unis lors du dernier mois du trimestre. Le client
le plus important d'EXFO a représenté 6,6 % des ventes au troisième
trimestre, contre 15,7 % pour les trois clients les plus
importants. La croissance a notamment touché les gammes de produits
d'EXFO destinés aux réseaux sans fil et aux réseaux optiques haute
vitesse.
- Rentabilité. EXFO a généré un BAIIA ajusté de
3,1 millions $US au troisième
trimestre, comparativement à -0,5 million
$US au trimestre correspondant de l'exercice précédent. Les
activités d'exploitation de l'entreprise ont aussi généré
1,3 million $US en flux de
trésorerie. EXFO continue à exercer un contrôle serré des dépenses,
et les technologies acquises liées à l'acquisition de Brix Networks
sont devenues complètement amorties en avril.
- Innovation. Au total, EXFO a lancé 13 nouveaux produits
ou améliorations majeures depuis le début de l'exercice, incluant
des fonctionnalités importantes pour sa gamme de produits de test
de protocoles, au sein de laquelle l'innovation dépend largement
des nouvelles versions de logiciels. Les nouveaux produits ont
suscité un vif intérêt dans le marché, notamment chez les grands
opérateurs de réseaux sans fil.
Perspectives de l'entreprise
Pour le quatrième trimestre de l'exercice 2013, EXFO prévoit des
ventes de 58,0 millions $US à
63,0 millions $US, ainsi qu'un
bénéfice net (selon les IFRS) de 0,00
$US à 0,04 $US l'action
diluée. Le bénéfice net inclut un montant de 0,03 $US l'action en amortissement après impôts
des actifs incorporels et en charges de rémunération à base
d'actions.
Cette prévision a été établie par la direction
en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce
communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste
du trimestre et des taux de change au 31 mai 2013.
Conférence téléphonique et diffusion
Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure
de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du
troisième trimestre de l'exercice 2013. Pour écouter la conférence
téléphonique et prendre part à la période de questions par
téléphone, composez le 1 416 981-9004. Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG, et Pierre
Plamondon, CPA, CA, vice-président des finances et chef de
la direction financière, prendront part à la conférence
téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera
disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19
h le 3 juillet 2013. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1
402 977-9141 et le code d'accès est le 21658380. La conférence
téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur
le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section
Investisseurs.
À propos d'EXFO
Cotée aux marchés boursiers NASDAQ et TSX, EXFO est l'un des plus
importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de
services de pointe pour les opérateurs et les fabricants
d'équipement de réseaux filaires et sans fil de l'industrie
mondiale des télécommunications. L'entreprise offre des solutions
innovatrices permettant le développement, l'installation, la
gestion et l'entretien des réseaux IP fixes et mobiles, du cœur
jusqu'aux liens d'accès. Ces solutions supportent des technologies
clés, telles que 3G, 4G/LTE, IMS, Ethernet, OTN, FTTx, VDSL2,
ADSL2+ ainsi qu'une variété de technologies optiques constituant
plus de 35 % du marché des instruments portatifs de test sur fibre
optique. EXFO a approximativement 1700 employés répartis dans 25
pays et desservant plus de 2000 clients dans le monde entier. Pour
plus d'information, visitez le www.EXFO.com.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives
selon la U.S. Private Securities Litigation Reform
Act de 1995, et il est de notre intention que de telles
déclarations prospectives soient sujettes aux règles d'exonération
prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des
déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et
n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme «
peut », « pourra », « s'attend à », « croit », « prévoit », « a
l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », leurs
négatives ou des expressions similaires identifient des
déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant
nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait
aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme
étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne
sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des
risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer
de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en
raison de plusieurs facteurs, dont l'incertitude macroéconomique
et/ou la récession (incluant notre aptitude à adapter rapidement
nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées,
ainsi qu'à gérer nos niveaux de stocks en fonction de la demande du
marché), les niveaux de dépenses en capital et l'ampleur des
déploiements de réseaux dans le secteur des télécommunications, les
conditions économiques, concurrentielles et financières futures du
marché, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des
commandes des clients, la fluctuation des taux de change, la
consolidation de l'industrie mondiale des tests et de l'assurance
de services de télécommunications et la compétition accrue dans le
marché, la concentration des ventes, le moment du lancement et
l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres
produits futurs, notre capacité à intégrer avec succès nos
entreprises acquises ou à acquérir, notre capacité à élargir avec
succès nos activités internationales, ainsi que notre capacité à
maintenir un personnel technique et administratif qualifié. Les
hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des
risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont
plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque
qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont
détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et
dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange
Commission et de la Commission canadienne des valeurs
mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces
déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de
l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à
jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou
circonstances survenant après la date de ce document.
Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (le bénéfice brut*
et le BAIIA ajusté**) à titre d'information supplémentaire au sujet
de son rendement opérationnel. L'entreprise utilise ces mesures
afin d'évaluer son rendement financier de façon historique et
prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par rapport à ses
concurrents. Ces mesures aident également l'entreprise à planifier
et à établir des prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'à
prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit
que le fait de fournir cette information aux investisseurs - en
plus des mesures selon les IFRS - leur permet de voir la société à
travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre le
rendement financier passé et futur de l'entreprise.
Cette information supplémentaire n'est pas
préparée en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est
pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par
d'autres entreprises et devrait être considérée comme un supplément
d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes
effectuées selon les IFRS.
* |
Le bénéfice brut représente les ventes moins le coût des
ventes, sans tenir compte de la dépréciation et de
l'amortissement. |
** |
Le BAIIA ajusté constitue le bénéfice net (perte nette) avant
intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement des
immobilisations corporelles, amortissement des actifs incorporels,
frais de restructuration, charges de rémunération à base d'actions
et gain de change. |
Le tableau suivant présente un sommaire du
rapprochement du BAIIA ajusté au bénéfice net (perte nette) selon
les IFRS, en milliers de dollars US :
BAIIA ajusté
|
|
T3 2013
|
|
T2 2013
|
|
T3 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS pour
la période |
|
(862) |
$ |
|
39 |
$ |
|
(3 720) |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire) : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement des immobilisations
corporelles |
|
1 473 |
|
|
1 504 |
|
|
1 520 |
|
Amortissement des actifs incorporels |
|
1 586 |
|
|
1 922 |
|
|
1 993 |
|
Charges d'intérêts (revenus) |
|
(68) |
|
|
25 |
|
|
(85) |
|
Impôts sur les bénéfices |
|
901 |
|
|
2 088 |
|
|
540 |
|
Frais de restructuration |
|
− |
|
|
89 |
|
|
− |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
|
415 |
|
|
468 |
|
|
370 |
|
Gain de change |
|
(314) |
|
|
(1
700) |
|
|
(1 090) |
|
BAIIA ajusté pour la période |
|
3 131 |
$ |
|
4
435 |
$ |
|
(472) |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en pourcentage des ventes |
|
5,3 |
% |
|
7,1 |
% |
|
(0,8) |
% |
EXFO inc.
Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Au
31 mai
2013 |
|
Au
31 août
2012 |
Actif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Espèces |
|
49 858 |
$ |
|
58 868 |
$ |
Placements temporaires |
|
4 939 |
|
|
8 236 |
|
Comptes débiteurs |
|
|
|
|
|
|
|
Clients |
|
46 794 |
|
|
37 643 |
|
|
Autres |
|
2 802 |
|
|
4 283 |
|
Impôts sur les bénéfices et crédits
d'impôt à recouvrer |
|
5 915 |
|
|
9 024 |
|
Stocks |
|
38 399 |
|
|
41 212 |
|
Charges payées d'avance |
|
4 465 |
|
|
3 800 |
|
|
|
153 172 |
|
|
163 066 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à recouvrer |
|
41 894 |
|
|
38 397 |
|
Immobilisations corporelles |
|
45 775 |
|
|
49 848 |
|
Actifs incorporels |
|
8 664 |
|
|
14 132 |
|
Écarts d'acquisition |
|
27 740 |
|
|
29 160 |
|
Actifs d'impôt différé |
|
10 867 |
|
|
12 080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
288 112 |
$ |
|
306 683 |
$ |
Passif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs et charges
courues |
|
30 255 |
$ |
|
32 392 |
$ |
Provisions |
|
902 |
|
|
952 |
|
Impôts sur les bénéfices à payer |
|
1 502 |
|
|
917 |
|
Portion à court terme de la dette à
long terme |
|
580 |
|
|
565 |
|
Produits reportés |
|
10 869 |
|
|
10 583 |
|
|
|
44 108 |
|
|
45 409 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits reportés |
|
4 245 |
|
|
4 997 |
|
Dette à long terme |
|
- |
|
|
282 |
|
Autres passifs |
|
357 |
|
|
609 |
|
Passifs d'impôt différé |
|
2 452 |
|
|
2 105 |
|
|
|
51 162 |
|
|
53 402 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
|
110 510 |
|
|
110 965 |
|
Surplus d'apport |
|
16 872 |
|
|
17 298 |
|
Bénéfices non répartis |
|
109 050 |
|
|
111 511 |
|
Cumul des autres éléments du résultat
global |
|
518 |
|
|
13 507 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
236 950 |
|
|
253 281 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
288 112 |
$ |
|
306 683 |
$ |
EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US, sauf les données
relatives aux actions et les données par action)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes |
|
58 865 |
$ |
|
181 262 |
$ |
|
59 505 |
$ |
|
192 810 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des ventes (1) |
|
22 574 |
|
|
69 895 |
|
|
23 549 |
|
|
70 535 |
|
Frais de vente et d'administration |
|
22 002 |
|
|
67 366 |
|
|
23 625 |
|
|
71 919 |
|
Frais de recherche et de développement nets |
|
11 573 |
|
|
35 135 |
|
|
13 173 |
|
|
37 963 |
|
Amortissement des immobilisations corporelles |
|
1 473 |
|
|
4 582 |
|
|
1 520 |
|
|
4 634 |
|
Amortissement des actifs incorporels |
|
1 586 |
|
|
5 470 |
|
|
1 993 |
|
|
5 888 |
|
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(311) |
|
Bénéfice (perte) d'exploitation |
|
(343) |
|
|
(1 186) |
|
|
(4 355) |
|
|
2 182 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus d'intérêts |
|
68 |
|
|
76 |
|
|
85 |
|
|
68 |
|
Gain de change |
|
314 |
|
|
2
770 |
|
|
1
090 |
|
|
1
283 |
|
Bénéfice (perte) avant les impôts sur les
bénéfices |
|
39 |
|
|
1 660 |
|
|
(3 180) |
|
|
3 533 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
901 |
|
|
4
121 |
|
|
540 |
|
|
3
412 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
|
(3 720) |
$ |
|
121 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e)
par action |
|
(0,01) |
$ |
|
(0,04) |
$ |
|
(0,06) |
$ |
|
0,00 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
de base (en milliers) |
|
60 377 |
|
|
60 386 |
|
|
60 537 |
|
|
60 440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
dilué (en milliers) |
|
60 377 |
|
|
60 386 |
|
|
60 537 |
|
|
61 694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Le coût des ventes n'inclut pas
l'amortissement, lequel est présenté distinctement. |
EXFO inc.
États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf
mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
|
(3 720) |
$ |
|
121 |
$ |
Autres éléments du résultat global,
déduction faite des impôts sur les bénéfices |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui ne seront pas reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
(1 252) |
|
|
(12 144) |
|
|
(12 307) |
|
|
(17 934) |
|
Éléments qui pourraient être reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de
change à terme |
|
(112) |
|
|
(874) |
|
|
(1 066) |
|
|
(922) |
|
|
Reclassement des gains/pertes réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme dans le bénéfice net (perte nette) |
|
48 |
|
|
(281) |
|
|
(285) |
|
|
(1 265) |
|
|
Impôt différé sur les gains/pertes sur les
contrats de change à terme |
|
17 |
|
|
310 |
|
|
362 |
|
|
594 |
|
Autre résultat global |
|
(1 299) |
|
|
(12 989) |
|
|
(13 296) |
|
|
(19
527) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat global pour la
période |
|
(2 161) |
$ |
|
(15 450) |
$ |
|
(17 016) |
$ |
|
(19 406) |
$ |
EXFO inc.
États de la variation des capitaux propres consolidés
intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Neuf
mois terminés le 31 mai 2012 |
|
|
Capital
social |
|
Surplus
d'apport |
|
Bénéfices
non répartis |
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global |
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2011 |
|
110 341 |
$ |
|
18 017 |
$ |
|
115 104 |
$ |
|
21 049 |
$ |
|
264 511 |
$ |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
118 |
|
|
- |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
118 |
|
Rachat de capital social |
|
(404) |
|
|
(222) |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(626) |
|
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
1 835 |
|
|
(1 835) |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
─ |
|
|
1 362 |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
1 362 |
|
Bénéfice net pour la période |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
121 |
|
|
─ |
|
|
121 |
|
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(17 934) |
|
|
(17 934) |
|
|
Variation des gains non réalisés sur les contrats
de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de
594 $ |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(1
593) |
|
|
(1
593) |
|
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
121 |
|
|
(19
527) |
|
|
(19
406) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai 2012 |
|
111 890 |
$ |
|
17 322 |
$ |
|
115 225 |
$ |
|
1 522 |
$ |
|
245 959 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neuf
mois terminés le 31 mai 2013 |
|
|
Capital
social |
|
Surplus
d'apport |
|
Bénéfices
non répartis |
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global |
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2012 |
|
110 965 |
$ |
|
17 298 |
$ |
|
111 511 |
$ |
|
13 507 |
$ |
|
253 281 |
$ |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
87 |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
87 |
|
Rachat de capital social |
|
(1 892) |
|
|
(409) |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(2 301) |
|
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
1 350 |
|
|
(1 350) |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
─ |
|
|
1 333 |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
1 333 |
|
Perte nette pour la période |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(2 461) |
|
|
─ |
|
|
(2 461) |
|
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(12 144) |
|
|
(12 144) |
|
|
Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé
afférent de 310 $ |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(845) |
|
|
(845) |
|
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(2 461) |
|
|
(12 989) |
|
|
(15 450) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai 2013 |
|
110 510 |
$ |
|
16 872 |
$ |
|
109 050 |
$ |
|
518 |
$ |
|
236 950 |
$ |
EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés
non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie liés aux
activités d'exploitation |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
|
(3 720) |
$ |
|
121 |
$ |
Ajouter (déduire) les éléments sans
incidence sur les espèces |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation de l'escompte sur les placements
temporaires |
|
1 |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
43 |
|
|
Charges de rémunération à base d'actions |
|
415 |
|
|
1 331 |
|
|
370 |
|
|
1 433 |
|
|
Amortissement |
|
3 059 |
|
|
10 052 |
|
|
3 513 |
|
|
10 522 |
|
|
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
─ |
|
|
(311) |
|
|
Produits reportés |
|
1 661 |
|
|
241 |
|
|
2 629 |
|
|
1 976 |
|
|
Impôt différé |
|
263 |
|
|
1 984 |
|
|
445 |
|
|
2 020 |
|
|
Variation du gain/perte de change |
|
(78) |
|
|
(876) |
|
|
(1 091) |
|
|
(2
130) |
|
|
|
4 459 |
|
|
10 271 |
|
|
2 146 |
|
|
13 674 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des éléments d'exploitation
hors caisse |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes débiteurs |
|
(4 569) |
|
|
(10 657) |
|
|
(2 339) |
|
|
268 |
|
|
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt |
|
985 |
|
|
(2 201) |
|
|
(2 308) |
|
|
(3 566) |
|
|
Stocks |
|
(262) |
|
|
791 |
|
|
1 930 |
|
|
9 573 |
|
|
Charges payées d'avance |
|
(804) |
|
|
(859) |
|
|
(238) |
|
|
(451) |
|
|
Comptes créditeurs, charges courues et
provisions |
|
1 553 |
|
|
1 503 |
|
|
3 478 |
|
|
3 443 |
|
|
Autres passifs |
|
(25) |
|
|
(235) |
|
|
163 |
|
|
11 |
|
|
|
1
337 |
|
|
(1 387) |
|
|
2
832 |
|
|
22
952 |
|
Flux de trésorerie liés aux
activités d'investissement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de placements
temporaires |
|
(9 934) |
|
|
(44 703) |
|
|
(24 170) |
|
|
(91 968) |
|
Produit de la vente et échéance de
placements temporaires |
|
9 921 |
|
|
47 731 |
|
|
21 135 |
|
|
128 901 |
|
Acquisitions d'immobilisations |
|
(1 459) |
|
|
(5 952) |
|
|
(6
826) |
|
|
(18
003) |
|
|
|
(1 472) |
|
|
(2 924) |
|
|
(9 861) |
|
|
18
930 |
|
Flux de trésorerie liés aux
activités de financement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt bancaire |
|
─ |
|
|
─ |
|
|
3 |
|
|
(782) |
|
Remboursement de la dette à long
terme |
|
─ |
|
|
(293) |
|
|
─ |
|
|
(296) |
|
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
─ |
|
|
87 |
|
|
40 |
|
|
118 |
|
Rachat de capital social |
|
(1 161) |
|
|
(2 301) |
|
|
─ |
|
|
(626) |
|
|
|
(1 161) |
|
|
(2 507) |
|
|
43 |
|
|
(1 586) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Effet des fluctuations du taux de
change sur les espèces |
|
(271) |
|
|
(2 192) |
|
|
(2 354) |
|
|
(1 158) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des espèces |
|
(1 567) |
|
|
(9 010) |
|
|
(9 340) |
|
|
39 138 |
|
Espèces au début de la
période |
|
51
425 |
|
|
58
868 |
|
|
71
249 |
|
|
22
771 |
|
Espèces à la fin de la
période |
|
49 858 |
$ |
|
49 858 |
$ |
|
61 909 |
$ |
|
61 909 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Renseignements
supplémentaires |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intérêts payés |
|
2 |
$ |
|
28 |
$ |
|
3 |
$ |
|
61 |
$ |
Impôts sur les bénéfices payés |
|
118 |
$ |
|
1 055 |
$ |
|
367 |
$ |
|
1 357 |
$ |
SOURCE EXFO inc.