Un premier trimestre de chiffre d'affaires
brut d'un milliard de dollars grâce à une forte
demande
TORONTO et GATINEAU, QC, le 17 nov.
2023 /CNW/ - Converge Technology Solutions Corp.
(« Converge » ou « la Société »)
(TSX: CTS) (FSE: 0ZB) (OTCQX: CTSDF) est heureuse de
présenter ses résultats financiers pour les périodes de trois et de
neuf mois closes le 30 septembre 2023. Tous les montants sont
exprimés en dollars canadiens, sauf indication contraire.
Faits saillants financiers du troisième trimestre
de 2023 :
- Chiffre d'affaires brut1 de 1,037 milliard de
dollars, soit une augmentation de 42 % par rapport à la période de
comparaison de l'exercice précédent;
- Pour les neuf premiers mois de 2023, l'entreprise a atteint une
croissance organique du chiffre d'affaires brut de 10,8 %;
- Des revenus de 710,1 millions de dollars, soit une augmentation
de 38 % par rapport à la période de comparaison de l'exercice
précédent;
- Le bénéfice brut a augmenté de 25 %, passant de 139,7 millions
de dollars au T3 de 2022 à 174,1 millions de dollars;
- L'EBITDA1 ajusté a augmenté de 33 %, passant de 31,0
millions de dollars au T3 de 2022 à 41,3 millions de dollars;
- Le bénéfice net a atteint (3,3 millions de dollars),
comparativement à 18,2 millions de dollars au troisième trimestre
de 2022.
- Les flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation se
sont élevés à 95,9 millions de dollars, soit une augmentation de
80,9 millions de dollars par rapport à 15 millions de dollars au T3
de 2022.
- Diminution de l'endettement net pour atteindre un ratio de 1,8,
comparativement à 2,24 au T2 2023;
- Réduction de la dette nette (moins les emprunts en espèces) de
44,3 millions de dollars pour atteindre 307,5 millions de dollars,
par rapport à 351,9 millions de dollars au T2 2023;
- L'arriéré dans le carnet de commandes de produits2 à
la fin du troisième trimestre de 2023 était de 479 millions de
dollars, soit une augmentation de 32 millions de dollars par
rapport au deuxième trimestre de 2023.
__________________________________________________
|
1 Il s'agit
d'une mesure non conforme aux IFRS (y compris le ratio non conforme
aux IFRS). Ce n'est pas une mesure reconnue, définie ou normalisée
en vertu des IFRS. Consultez la section « Mesures financières
non conformes aux IFRS » du présent communiqué pour connaître
les définitions, les utilisations et un rapprochement des mesures
financières historiques non conformes aux IFRS et des mesures
financières conformes aux IFRS les plus directement
comparables.
|
2 Le
carnet de commandes est calculé en fonction des bons de commande
reçus de clients qui n'ont pas encore été livrés à la fin de
l'exercice pour le Canada et les États-Unis.
|
« Les effets de la demande structurelle sur la
planification, la mise en œuvre et la surveillance de projets
technologiques complexes, qu'ils soient liés à l'intelligence
artificielle, à l'informatique en nuage ou à la cybernétique,
contribuent à accroître la qualité des revenus », a déclaré
Shaun Maine, chef de la direction du Groupe. « Converge
continue de constater une demande importante pour ses produits,
services et solutions haut de gamme, ce qui est essentiel pour
positionner l'entreprise comme un conseiller de confiance pour nos
clients. »
Sommaire financier
(en milliers de
dollars, sauf les montants
par action)
|
3 mois
T3 2023
|
3 mois
T3 2022
|
|
9 mois
T3 2023
|
9 mois
T3 2022
|
Chiffre d'affaires
brut
|
1 036 760
|
730 571
|
|
2 959 237
|
2 134 178
|
Revenus
|
710 106
|
514 485
|
|
2 054 117
|
1 523 721
|
Profit brut
|
174 090
|
139 654
|
|
521 351
|
381 851
|
Profit brut
%
|
24,5 %
|
27,1 %
|
|
25,4 %
|
25,1 %
|
BAIIA ajusté
|
41 258
|
30 967
|
|
123
789
|
99 804
|
BAIIA ajusté en
pourcentage du profit brut1
|
23,7 %
|
22,2 %
|
|
23,7 %
|
26,1 %
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
(3 316)
|
18 228
|
|
(11 174)
|
27 449
|
Bénéfice
net ajusté1
|
20 622
|
21 266
|
|
70 187
|
73 676
|
BPA
ajusté1
|
0,10
|
0,10
|
|
0,34
|
0,34
|
Après la clôture du trimestre
- Le conseil d'administration a autorisé un dividende pour le
troisième trimestre de 0,01 $ par action ordinaire à verser le 28
décembre 2023 aux actionnaires inscrits à la fermeture des bureaux
le 13 décembre 2023
Perspectives financières
Converge fournit des prévisions financières pour le trimestre
clos le 31 décembre 2023, comme suit :
- Bénéfice brut entre 177 millions de dollars et 184 millions de
dollars
- BAIIA ajusté entre 45 et 47 millions de dollars
Détails relatifs à la conférence téléphonique
:
Date : Mardi 14 novembre 2023
Heure :
8 h (HNE)
Lien vers la webdiffusion pour les
participants :
Lien vers la webdiffusion -
https://app.webinar.net/QdG07XJ8abr
Détails sur les numéros à composer par les participants, avec
l'aide de l'opérateur :
Numéro d'identification de la
conférence : 64850592
Toronto : 416 764-8609
Numéro sans frais en Amérique du Nord : 888 390-0605
Numéros sans frais internationaux :
Allemagne : 08007240293
Irlande : 1800939111
Espagne : 900834776
Suisse : 0800312635
Royaume-Uni : 08006522435
Vous pouvez vous inscrire et entrer votre numéro de téléphone
pour recevoir un appel automatisé instantané au
https://emportal.ink/46xbql2
Écoute de l'enregistrement :
Lien vers la webdiffusion - https://app.webinar.net/QdG07XJ8abr
Toronto : 416 764-8677
Numéro sans frais en Amérique du Nord : 1 888 390-0541
Code de relecture : 850592 #
Date d'expiration : 21 novembre 2023
Veuillez vous connecter au moins 15 minutes avant le début
de la conférence téléphonique afin de disposer de suffisamment de
temps pour tout téléchargement de logiciel pouvant être nécessaire
pour accéder à la webdiffusion. La webdiffusion en direct ainsi que
les diapositives accompagnant la présentation et l'archive de la
conférence téléphonique et de la webdiffusion seront accessibles
sur le site Web de la Société à
l'adresse https://convergetp.com/investor-relations/.
À propos de Converge
Converge Technology Solutions Corp. est un
fournisseur de solutions informatiques logicielles et
infonuagiques axées sur les services qui vise à offrir des
solutions de premier plan. L'approche de solution globale de
Converge offre des services d'analyse avancée, de modernisation des
applications, de plateformes infonuagiques, de cybersécurité,
d'infrastructure numérique et de milieu de travail numérique à des
clients de différents secteurs. Les solutions de la société
s'appuient sur l'expertise en matière de services-conseils, de mise
en œuvre et de services gérés de tous les principaux fournisseurs
de TI sur le marché. Cette approche à multiples facettes permet à
Converge de répondre aux exigences commerciales et technologiques
propres à chacun des clients des secteurs public et privé. Pour en
savoir plus, visitez convergetp.com.
Sommaire des états consolidés de la situation
financière
(en milliers de dollars canadiens)
|
|
30 septembre
2023
|
31 décembre
2022
|
Actifs
|
|
|
|
nominal
primaire
|
|
|
|
|
Trésorerie
|
|
105 221 $
|
159 890 $
|
|
Liquidités
soumises à restrictions
|
|
3 103
|
5 230
|
|
Créances clients
et autres débiteurs
|
|
803 673
|
781 683
|
|
Stocks
|
|
165 788
|
158 430
|
|
Charges payées
d'avance et autres actifs
|
|
22 224
|
23 046
|
|
|
|
1 100 009
|
1 128 279
|
Actifs non
courants
|
|
|
|
|
Autres
actifs
|
|
17 460
|
4 646
|
|
Immobilisations
corporelles et actifs au titre des
droits d'utilisation,
montant net
|
|
73 592
|
88 352
|
|
Immobilisations
incorporelles, montant net
|
|
400 536
|
463 751
|
|
Goodwill
|
|
568 188
|
563 848
|
Total de
l'actif
|
|
2 159 785 $
|
2 248 876 $
|
|
|
|
|
|
Passifs
|
|
|
|
nominal
primaire
|
|
|
|
|
Dettes fournisseurs et
autres créditeurs
|
|
898 423 $
|
824 924 $
|
|
Autres passifs
financiers
|
|
52 625
|
123 932
|
|
Produits différés et
autres passifs
|
|
48 633
|
60 210
|
|
Emprunts
|
|
109
|
421 728
|
|
Impôt sur le résultat
exigible
|
|
10 971
|
7 112
|
|
|
|
1 010 761
|
1 437 906
|
Actifs non
courants
|
|
|
|
|
Autres passifs
financiers
|
|
47 206
|
77 183
|
|
Emprunts
|
|
412 644
|
-
|
|
Passifs d'impôts
reportés
|
|
77 034
|
102 977
|
Total du
passif
|
|
1 547 645 $
|
1 618 066 $
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
Actions
ordinaires
|
|
603 716
|
595 019
|
|
Surplus
d'apport
|
|
10 016
|
7 919
|
|
Droits
d'échange
|
|
-
|
1 705
|
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
3 047
|
13 708
|
|
Déficit
|
|
(31 674)
|
(18 441)
|
Total des capitaux
propres attribuables aux
actionnaires de
Converge
|
|
585 105
|
599 910
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
27 035
|
30 900
|
|
|
612 140
|
630 810
|
Total du passif et des
capitaux propres
|
|
2 159 785 $
|
2 248 876 $
|
Sommaire des états consolidés du résultat et du résultat
global
(en milliers de dollars canadiens)
|
Trimestres clos
les
30
septembre
|
|
Neuf mois terminés
le
30
septembre
|
|
|
2023
|
|
2022
|
|
2023
|
|
2022
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenus
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produit
|
$
|
559 646
|
$
|
385 285
|
$
|
1 607 932
|
$
|
1 193 038
|
Services
|
|
150 460
|
|
129 200
|
|
446 185
|
|
330 683
|
Total des
revenus
|
|
710 106
|
|
514 485
|
|
2 054 117
|
|
1 523 721
|
Coût des
ventes
|
|
536 016
|
|
374 831
|
|
1 532 766
|
|
1 141 870
|
Marge
brute
|
|
174 090
|
|
139 654
|
|
521 351
|
|
381 851
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Frais généraux, frais
de vente et frais d'administration
|
|
134 935
|
|
111 032
|
|
403 667
|
|
287 267
|
Résultat avant les
éléments suivants
|
|
39 155
|
|
28 622
|
|
117 684
|
|
94 584
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement
|
|
29 456
|
|
23 094
|
|
82 239
|
|
54 751
|
Charges financières,
montant net
|
|
10 867
|
|
5 886
|
|
30 870
|
|
10 798
|
Acquisition,
intégration, restructuration et autres
|
|
2 601
|
|
8 211
|
|
10 969
|
|
19 492
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie
éventuelle
|
|
-
|
|
-
|
|
9 209
|
|
-
|
Rémunération fondée sur
des actions
|
|
774
|
|
1 275
|
|
2 738
|
|
4 172
|
Autres (produits)
charges
|
|
(170)
|
|
(25 570)
|
|
(4 230)
|
|
(22 432)
|
Bénéfice (perte)
avant impôt sur les bénéfices
|
|
(4 373)
|
|
15 726
|
|
(14 111)
|
|
27 803
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Charge (recouvrement)
d'impôt
|
|
(1 057)
|
|
(2 502)
|
|
(2 937)
|
|
304
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
$
|
(3 316)
|
$
|
18 228
|
$
|
(11 174)
|
$
|
27 499
|
Bénéfice net (perte
nette) attribuable aux :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actionnaires de
Converge
|
|
(1 802)
|
|
20 595
|
|
(7 309)
|
|
30 819
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
(1 514)
|
|
(2 367)
|
|
(3 865)
|
|
(3 320)
|
|
$
|
(3 316)
|
$
|
18 228
|
$
|
(11 174)
|
$
|
27 499
|
Autres éléments du
revenu global (perte globale)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Élément qui pourrait
être reclassé ultérieurement
dans le résultat net
(perte) :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Écarts de conversion
des établissements
étrangers
|
|
(2 891)
|
|
5 352
|
|
(10 661)
|
|
(859)
|
|
|
(2 891)
|
|
5 352
|
|
(10 661)
|
|
(859)
|
Revenu global (perte
globale)
|
$
|
(425)
|
$
|
23 580
|
$
|
(21 835)
|
$
|
26 640
|
Revenu global (perte
globale) attribuable aux :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actionnaires de
Converge
|
|
1 089
|
|
25 947
|
|
(17 970)
|
|
29 960
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
(1 514)
|
|
(2 367)
|
|
(3 865)
|
|
(3 320)
|
|
|
(425)
|
|
23 580
|
|
(21 835)
|
|
26 640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA
ajusté
|
$
|
41 258
|
$
|
30 967
|
$
|
123 789
|
$
|
99 804
|
BAIIA ajusté exprimé
en pourcentage de la marge
brute
|
|
23,7 %
|
|
22,2 %
|
|
23,7 %
|
|
26,1 %
|
BAIIA ajusté en
pourcentage des produits nets1
|
|
5,8 %
|
|
6,0 %
|
|
6,0 %
|
|
6,6 %
|
Sommaire des états consolidés des flux de trésorerie
(en milliers de dollars canadiens)
|
|
|
Pour le trimestre
clos le
30
septembre
|
Pour les périodes
de
neuf
mois
closes le
30 septembre
|
|
|
|
2023
|
|
2022
|
|
2023
|
|
2022
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
|
$
|
(3 316)
|
$
|
18 228
|
$
|
(11 174)
|
$
|
27 499
|
Ajustements pour
rapprocher le bénéfice
net (perte) et la
trésorerie nette des
activités
d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement
|
|
|
31 559
|
|
24 101
|
|
88 344
|
|
58 071
|
Gains de change
latents
|
|
|
-
|
|
(24 233)
|
|
(2 818)
|
|
(20 532)
|
Charge de rémunération
fondée sur des
actions
|
|
|
774
|
|
1 275
|
|
2 738
|
|
4 172
|
Charges
financières, montant net
|
|
|
10 867
|
|
5 886
|
|
30 870
|
|
10 798
|
Profit sur
la vente d'immobilisations
corporelles
|
|
|
-
|
|
-
|
|
(598)
|
|
-
|
Variation de la
juste valeur de la
contrepartie
éventuelle
|
|
|
-
|
|
-
|
|
9 209
|
|
-
|
Charge
(recouvrement) d'impôt
|
|
|
(1 057)
|
|
(2 502)
|
|
(2 937)
|
|
304
|
|
|
|
38 827
|
|
22 755
|
|
113 634
|
|
80 312
|
Variation des
éléments hors trésorerie du
fonds de
roulement
|
|
|
63 102
|
|
(5 904)
|
|
18 858
|
|
(50 195)
|
|
|
|
101 929
|
|
16 851
|
|
132 492
|
|
30 117
|
Impôts sur les
bénéfices payés
|
|
|
(5 987)
|
|
(1 901)
|
|
(17 433)
|
|
(18 926)
|
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'exploitation
|
|
|
95 942
|
|
14 950
|
|
115 059
|
|
11 191
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'investissement
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acquisition
d'immobilisations corporelles
|
|
|
(1 593)
|
|
(4 332)
|
|
(8 790)
|
|
(18 812)
|
Produit de la sortie
d'immobilisations
corporelles
|
|
|
-
|
|
-
|
|
3 749
|
|
(6)
|
Paiement d'une
contrepartie éventuelle
|
|
|
(10 899)
|
|
-
|
|
(20 834)
|
|
(10 135)
|
Paiement d'une
contrepartie différée
|
|
|
(14 095)
|
|
(121)
|
|
(43 815)
|
|
(7 069)
|
Paiement du passif du
NCI
|
|
|
(973)
|
|
-
|
|
(30 967)
|
|
-
|
Regroupements
d'entreprises, moins la
trésorerie
acquise
|
|
|
-
|
|
(154 212)
|
|
-
|
|
(353 683)
|
Flux de trésorerie
liés aux activités
d'investissement
|
|
|
(27 560)
|
|
(158 665)
|
|
(100 657)
|
|
(389 705)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de
financement
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transferts des (aux)
liquidités soumises à
restrictions
|
|
|
(519)
|
|
141
|
|
2 068
|
|
(4 372)
|
Intérêts
payés
|
|
|
(10 544)
|
|
(1 229)
|
|
(25 786)
|
|
(4 287)
|
Dividendes
versés
|
|
|
(2 047)
|
|
-
|
|
(4 114)
|
|
(1 080)
|
Paiements d'obligations
locatives
|
|
|
(4 975)
|
|
(3 462)
|
|
(15 199)
|
|
(8 494)
|
Rachat d'actions
ordinaires
|
|
|
(1 064)
|
|
(30 539)
|
|
(15 294)
|
|
(30 539)
|
Remboursement de
billets à payer
|
|
|
(39)
|
|
(37)
|
|
(119)
|
|
(196)
|
Produit net (du
remboursement) tiré des
emprunts
|
|
|
(21 977)
|
|
173 084
|
|
(10 593)
|
|
357 901
|
Trésorerie liée aux
activités de
financement
|
|
|
(41 165)
|
|
137 958
|
|
(69 037)
|
|
308 933
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation nette de
la trésorerie pour la
période
|
|
|
27 217
|
|
(5 757)
|
|
(54 635)
|
|
(69 581)
|
Incidence du change sur
la trésorerie
|
|
|
(439)
|
|
(6 189)
|
|
(34)
|
|
(6 383)
|
Trésorerie au début de
la période
|
|
|
78 443
|
|
184 175
|
|
159 890
|
|
248 193 $
|
Trésorerie à la fin
de la période
|
|
$
|
105 221
|
$
|
172 229
|
$
|
105 221
|
$
|
172 229
|
Mesures financières non conformes
aux IFRS
Le présent communiqué de presse fait référence à certains
indicateurs de rendement, notamment le BAIIA ajusté, le profit
brut, le bénéfice net ajusté et le BPA ajusté qui n'ont pas de
signification normalisée en vertu des IFRS qui pourraient ne pas
être comparables à des mesures semblables présentées par
d'autres sociétés. La direction estime que ces mesures sont utiles
à la plupart des actionnaires, des créanciers et des autres parties
prenantes pour analyser les résultats d'exploitation de la Société
et mettre en lumière les tendances de ses activités de base qui
pourraient autrement être plus difficiles à cerner en se fiant
uniquement aux mesures financières conformes aux IFRS. De plus, la
Société croit que les analystes en valeurs mobilières, les
investisseurs et les autres parties intéressées utilisent
fréquemment des mesures non conformes aux IFRS pour évaluer les
émetteurs.
La direction utilise aussi des mesures non conformes aux NIIF
afin de faciliter les comparaisons du rendement entre deux
périodes, de préparer le budget d'exploitation annuel et d'évaluer
sa capacité de s'acquitter de ses dépenses d'investissement et de
satisfaire à ses besoins en fonds de roulement. Ces mesures
financières non conformes aux NIIF ne doivent pas être considérées
comme un substitut au résultat consolidé ou à toute autre mesure de
la performance conforme aux NIIF. Les investisseurs sont encouragés
à examiner les états financiers et les informations de la Société
dans leur totalité et ne doivent pas se fier outre mesure aux
mesures non conformes aux NIIF et doivent les considérer
conjointement avec les mesures financières conformes aux NIIF les
plus comparables.
BAIIA ajusté
Le BAIIA ajusté représente le bénéfice net ou la perte nette
ajusté(e) pour exclure l'amortissement, la dépréciation, les
charges d'intérêts et les charges financières nettes, les gains et
pertes de change, les autres charges et produits, les charges
de rémunération fondées sur les actions, les charges d'impôt, la
variation de la juste valeur de la contrepartie éventuelle et les
charges d'acquisition, d'intégration, de restructuration et autres.
Les coûts d'acquisition et de transaction comprennent
principalement la rémunération liée à l'acquisition liée à l'emploi
continu d'actionnaires préexistants de l'acquéreur qui ne sont pas
inclus dans la contrepartie totale de l'achat et les honoraires
professionnels. Les coûts d'intégration comprennent principalement
les honoraires professionnels liés à l'intégration des acquisitions
effectuées. Les coûts de restructuration représentent
principalement les coûts de départ des employés en raison des
synergies créées par les acquisitions et les changements
organisationnels. La mesure NIIF la plus directement
comparable au BAIIA ajusté présenté dans les états financiers de la
Société est le revenu net (perte nette) avant les impôts.
La définition du BAIIA ajusté que donne la Société est
probablement différente de celle qu'utilisent d'autres sociétés et
la comparaison pourrait donc être limitée. Le BAIIA ajusté ne doit
pas être considéré distinctement des mesures préparées conformément
aux IFRS ou s'y substituer.
La Société a rapproché le BAIIA ajusté avec la mesure financière
IFRS la plus comparable, comme suit :
|
Pour les périodes de
trois
mois
closes le
30 septembre
|
Pour les périodes de
neuf
mois
closes le
30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
Bénéfice (perte) net
avant impôt sur les
bénéfices
|
(4 373) $
|
15 726 $
|
(14 111) $
|
27 803 $
|
Charges financières,
montant net
|
10 867
|
5 886
|
30 870
|
10 798
|
Charge de rémunération
fondée sur des
actions
|
774
|
1 275
|
2 738
|
4 172
|
Amortissement
|
29 456
|
23 094
|
82 239
|
54 751
|
Amortissement inclus
dans le coût des
ventes
|
2 103
|
1 008
|
6 105
|
3 320
|
Autres (produits)
charges
|
(170)
|
(24 233)
|
(4 230)
|
(20 532)
|
Variation de la
juste valeur de la
contrepartie
éventuelle
|
-
|
-
|
9 209
|
-
|
Acquisition,
intégration, restructuration
et autres
|
2 601
|
8 211
|
10 969
|
19 492
|
BAIIA
ajusté
|
41 258 $
|
30 967 $
|
123 789 $
|
99 804 $
|
BAIIA ajusté exprimé en
pourcentage de la marge brute
La Société estime que le BAIIA ajusté exprimé en pourcentage de
la marge brute est une mesure utile de l'efficience et de la
rentabilité opérationnelles de la Société. Il est calculé en
divisant le BAIIA ajusté par la marge brute.
BAIIA ajusté en pourcentage des
produits nets
La Société estime que le BAIIA ajusté exprimé en pourcentage des
produits est une mesure utile de l'efficience et de la rentabilité
de l'exploitation de la Société. Il est calculé en divisant le
BAIIA ajusté par les produits.2
Bénéfice net ajusté (perte) et
bénéfice par action ajusté (« BPA ajusté »)
Le bénéfice net ajusté représente le bénéfice net ajusté pour
exclure les charges d'acquisition, d'intégration, de
restructuration et autres, la variation de la juste valeur de la
contrepartie éventuelle, l'amortissement des actifs incorporels
acquis, les gains/pertes de change non réalisés et la rémunération
fondée sur les actions. La Société croit que le résultat net ajusté
est une mesure plus utile que le résultat net puisqu'il exclut
l'incidence d'éléments hors trésorerie ou non récurrents qui ne
reflètent pas le rendement des activités sous-jacentes de Converge.
Le résultat ajusté par action est calculé en divisant le résultat
net ajusté par le nombre moyen pondéré d'actions en circulation, de
base et dilué. La mesure IFRS la plus directement comparable
au bénéfice net ajusté présenté dans les états financiers de la
Société est le bénéfice net (perte) et le bénéfice net (perte) par
action.
La Société a fourni un rapprochement de la mesure financière
IFRS la plus comparable comme suit :
|
Pour le
trimestre
|
Pour les périodes de
neuf
mois
|
closes le
30 septembre
|
closes le
30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
(3 316) $
|
18 228 $
|
(11 174) $
|
27 499 $
|
Acquisition,
intégration, restructuration et
autres
|
2 601
|
8 211
|
10 969
|
19 492
|
Variation de la juste
valeur de la
contrepartie
éventuelle
|
-
|
-
|
9 209
|
-
|
Amortissement des biens
incorporels
|
21 056
|
17 785
|
62 793
|
43 045
|
Gain de
change
|
(493)
|
(24 233)
|
(4 348)
|
(20 532)
|
Rémunération fondée sur
des actions
|
774
|
1 275
|
2 738
|
4 172
|
Bénéfice net
ajusté :
|
20 622 $
|
21 266 $
|
70 187 $
|
73 676 $
|
BPA ajusté - de
base
|
0,10
|
0,10
|
0,34
|
0,34
|
Chiffre d'affaires brut et
chiffre d'affaires brut pour la croissance interne
Le chiffre d'affaires brut, une mesure non conforme aux IFRS,
correspond au montant brut facturé aux clients, ajusté pour tenir
compte des montants différés ou courus. La Société est d'avis que
le chiffre d'affaires brut est une mesure financière de rechange
utile aux revenus nets, une mesure conforme aux IFRS, étant donné
qu'il reflète mieux les fluctuations de volumes que les revenus
nets. Selon les directives applicables de la norme IFRS 15
« principal par rapport à l'agent », le principal
enregistre les revenus sur une base brute et l'agent enregistre la
commission sur une base nette. Dans les transactions où Converge
agit à titre d'agent entre le client et le fournisseur, le revenu
net est calculé en réduisant le chiffre d'affaires brut par le
montant du coût de vente.
La Société a fourni un rapprochement du chiffre d'affaires brut
et du revenu net, qui est la mesure financière des IFRS la plus
comparable, comme suit :
|
Pour le
trimestre
|
Pour les périodes de
neuf
mois
|
closes le
30 septembre
|
closes le
30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
Produits de la vente de
biens
|
721 871 $
|
474 006 $
|
2 027 384 $
|
1 419 216 $
|
Services
gérés
|
38 728
|
35 681
|
124 546
|
101 932
|
Services de tiers et
services
professionnels
|
276 161
|
220 884
|
807 307
|
613 030
|
Chiffre d'affaires
brut
|
1 036 760 $
|
730 571 $
|
2 959 237 $
|
2 134 178 $
|
Ajustement au titre de
transactions
commerciales effectuées
en tant qu'agent
|
(326 654)
|
(216 086)
|
(905 120)
|
(610 457)
|
Revenus
|
710 106 $
|
514 485 $
|
2 054 117 $
|
1 523 721 $
|
Croissance
interne
La Société mesure la croissance interne au niveau du chiffre
d'affaires brut et du profit brut, et inclut les contributions au
titre de la participation de Converge pour la période en cours et
les périodes comparatives. Pour calculer la croissance interne, la
Société déduit donc le chiffre d'affaires brut et le profit brut
générés par les sociétés acquises au cours de la période de
déclaration.
La croissance interne du chiffre d'affaires brut est calculée en
déduisant le chiffre d'affaires brut de la période précédente
(comme déclaré dans les documents publics de la Société)
du chiffre d'affaires brut de la période en cours pour le même
portefeuille de sociétés. Le pourcentage de croissance interne du
chiffre d'affaires brut est calculé en divisant la croissance
interne par le chiffre d'affaires brut présenté à la période
précédente.
Le tableau suivant calcule la croissance interne du chiffre
d'affaires brut pour le trimestre et les neuf mois clos le
30 septembre 2023 :
|
Pour le
trimestre
|
Pour les périodes de
neuf
mois
|
closes le
30 septembre
|
closes le
30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
Chiffre d'affaires
brut
|
1 036 760
|
730 571
|
2 959 237
|
2 134 178
|
Moins : chiffre
d'affaires brut des sociétés
non détenues au cours
de la période comparative
|
133 891
|
230 348
|
593 758
|
634 781
|
Chiffre d'affaires brut
des sociétés
détenues au cours de la
période comparative
|
902 869
|
500 223
|
2 365 479
|
1 499 397
|
Chiffre d'affaires brut
de la période précédente
|
730 571
|
472 419
|
2 134 178
|
1 332 639
|
Croissance interne -
en dollars
|
172 298
|
27 804
|
231 301
|
166 758
$
|
Croissance interne -
en pourcentage
|
23,6 %
|
5,9 %
|
10,8 %
|
12,5 %
|
La croissance interne de la marge brute est calculée en
soustrayant la marge brute de la période précédente, comme
présentée dans les documents publics de la Société, de la marge
brute de la période considérée pour le même portefeuille
d'entreprises. Le pourcentage de croissance interne de la marge
brute est calculé en divisant la croissance interne par la marge
brute présentée à la période précédente.
|
Pour le
trimestre
|
Pour les périodes de
neuf
mois
|
closes le
30 septembre
|
closes le
30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
Marge brute
|
174 090
|
139 654
|
521 351
|
381 851
|
Moins : profit
brut des sociétés non
détenues au cours de la
période comparative
|
20 375
|
44 994
|
104 212
|
117 539
|
Marge brute des
sociétés détenues au
cours de la période
comparative
|
153 715
|
94 660
|
417 139
|
264 312
|
Marge brute de la
période précédente
|
139 654
|
83 771
|
381 851
|
229 811
|
Croissance interne - en
dollars
|
14 061
|
10 889
|
35 288
|
10 889
$
|
Croissance interne - en
pourcentage
|
10,1 %
|
13,0 %
|
9,2 %
|
13,0 %
|
Information prospective
Ce communiqué contient
certains « renseignements prospectifs » et « énoncés
prospectifs » (collectivement, les « énoncés
prospectifs ») au sens de la législation canadienne sur
les valeurs mobilières applicable à Converge et à ses activités.
Tout énoncé qui comporte des discussions sur les prévisions, les
attentes, les croyances, les plans, les projections, les objectifs,
les hypothèses, les événements ou le rendement futurs se reconnaît
souvent, mais pas toujours, à l'emploi d'expressions comme
« s'attendre à », « ne pas s'attendre à »,
« est attendu », « anticiper » ou « ne pas
anticiper », « planifier », « budget »,
« prévoir », « estimer », « croire »
ou « avoir l'intention » ou des variantes de ces mots et
ces expressions, ou à l'affirmation selon laquelle certaines
actions, certains événements ou certains résultats
« peuvent » ou « pourraient », ou
« pourront » se produire ou être atteints. Ces
expressions ne constituent pas des énoncés de faits historiques et
peuvent être des énoncés prospectifs.
Plus précisément, les déclarations concernant les prévisions de
Converge en matière de bénéfice brut et de BAIIA ajusté, les
attentes en matière de résultats futurs, le rendement, les
perspectives, les marchés sur lesquels elle exerce ses activités ou
toute intention concernant ses stratégies d'affaires et
d'acquisition sont considérés comme des informations prospectives.
Ce qui précède démontre les objectifs de Converge, qui ne sont pas
des prévisions ou des estimations de sa situation financière, mais
qui sont fondés sur la mise en œuvre de ses objectifs stratégiques,
de ses perspectives de croissance et de ses initiatives de
croissance. Les informations prospectives, y compris les
évaluations et les perspectives de la direction concernant le
bénéfice brut et le BAIIA ajusté, sont fondées sur les opinions,
les estimations et les hypothèses de la direction, notamment, sans
toutefois s'y limiter : (i) que les résultats d'exploitation
de Converge se poursuivent comme prévu, (ii) que la Société
continue d'exécuter efficacement ses principales priorités de
croissance stratégique, (iii) que la Société continue de conserver
et d'accroître sa clientèle actuelle et sa part de marché, (iv) que
la Société soit en mesure de tirer parti des perspectives et des
opportunités futures, et de réaliser des synergies, y compris en ce
qui concerne les acquisitions, (v) qu'il n'y ait pas de changements
dans les questions législatives ou réglementaires qui pourraient
avoir une incidence négative sur les activités de la Société, (vi)
que les lois fiscales actuelles demeurent en vigueur et ne soient
pas modifiées de manière significative, (vii) que les conditions
économiques demeurent relativement stables tout au long de la
période, (vii) que les secteurs dans lesquels Converge exerce ses
activités continuent de croître conformément à l'expérience passée,
et (ix) dans les hypothèses décrites sous la rubrique « À
propos des informations prospectives » dans le rapport de
gestion de la Société pour le trimestre et les neuf mois clos le
30 septembre 2023. Bien que ces opinions, estimations et
hypothèses soient considérées par la Société comme étant
appropriées et raisonnables dans les circonstances à la date du
présent communiqué de presse, elles sont sujettes à des risques,
incertitudes, hypothèses et autres facteurs connus et inconnus qui
pourraient entraîner des résultats réels, des niveaux d'activité,
de rendement ou de réalisations sensiblement différents de ceux
exprimés ou sous-entendus par de telles informations
prospectives.
Les informations prospectives, y compris la réalisation des
objectifs de bénéfice brut et de BAIIA ajusté énoncés ci-dessus,
sont soumises à des risques importants, notamment, sans toutefois
s'y limiter : la possibilité que la Société ne soit pas en
mesure d'exécuter efficacement ses principales priorités
stratégiques de croissance, y compris en ce qui concerne les
acquisitions; la possibilité que la Société ne soit pas en mesure
de conserver et d'accroître sa clientèle actuelle et sa part de
marché; des risques liés à la situation commerciale et financière
de la Société; la possibilité que la Société ne soit pas en mesure
de prédire avec précision son taux de croissance et sa rentabilité;
des risques liés à l'incertitude économique et politique; des
risques liés à l'impôt sur le revenu; et des facteurs de risque
examinés plus en détail dans la section « Facteurs de
risque » du formulaire d'information annuel le plus récent de
la Société et sous la rubrique « Risques et
incertitudes », accessible dans le rapport de gestion le plus
récent de la Société, tous deux étant disponibles sous le profil de
la Société sur SEDAR+ à l'adresse www.sedarplus.ca. Bon nombre de
ces risques sont indépendants de la volonté de la Société.
Si l'un de ces risques ou l'une de ses incertitudes se
concrétise, ou si les opinions, les estimations ou les hypothèses
qui sous-tendent les informations prospectives s'avèrent inexactes,
les résultats réels ou les événements futurs pourraient varier
considérablement par rapport à ceux prévus dans les informations
prospectives. Bien que la Société ait tenté de cerner d'importants
facteurs de risque qui pourraient faire en sorte que les
résultats réels diffèrent sensiblement de ceux contenus dans les
informations prospectives, il peut exister d'autres facteurs de
risque dont la Société n'a actuellement pas connaissance, ou que la
Société considère comme non significatifs, et qui pourraient
également faire en sorte que les résultats réels ou les événements
futurs diffèrent sensiblement de ceux exprimés dans ces
informations prospectives.
Bien que la Société fonde ces déclarations prospectives sur des
hypothèses qu'elle juge raisonnables lors de leur formulation, la
Société avertit les investisseurs que les déclarations prospectives
ne sont pas des garanties de rendement futur et que ses résultats
d'exploitation réels, sa situation financière et ses liquidités,
ainsi que le développement du secteur dans lequel elle exerce ses
activités, peuvent différer sensiblement par rapport aux
informations qui sont énoncées ou suggérées dans les déclarations
prospectives contenues dans le présent communiqué de presse. En
outre, même si les résultats d'exploitation, la situation
financière et les liquidités de la Société, ainsi que le
développement du secteur dans laquelle elle exerce ses activités,
sont conformes aux déclarations prospectives contenues dans le
présent communiqué, ces résultats ou développements peuvent ne pas
être révélateurs des résultats ou développements ayant lieu au
cours de périodes subséquentes.
La Société ne peut garantir que ces énoncés s'avéreront exacts,
car les résultats réels et les événements futurs pourraient être
sensiblement différents de ceux prévus dans les énoncés. Aucune
déclaration prospective ne constitue une garantie de résultats
futurs. Par conséquent, vous ne devez pas accorder une confiance
excessive aux informations prospectives, qui ne sont valables qu'à
la date à laquelle elles ont été formulées. Les informations
prospectives contenues dans le présent communiqué représentent les
attentes de la Société à la date indiquée aux présentes et sont
susceptibles d'être modifiées après cette date. Toutefois, la
Société décline toute intention, toute obligation ou tout
engagement de mettre à jour ou de réviser toute information
prospective ou d'annoncer publiquement les résultats de toute
révision de ces déclarations, que ce soit à la lumière de nouvelles
informations, d'événements futurs ou d'autres événements, sauf si
la législation applicable en matière de valeurs mobilières l'exige.
Les comparaisons des résultats pour les périodes actuelles et
antérieures ne visent pas à exprimer des tendances futures ou des
indications de rendement futur, à moins qu'elles ne soient
expressément exprimées comme telles, et ne doivent être considérées
que comme des données historiques.
Toutes les informations prospectives contenues dans le présent
communiqué de presse sont expressément qualifiées par les mises en
garde qui précèdent.
SOURCE Converge Technology Solutions Corp.